Robo6log.ru

Финансовый обозреватель
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Концепции анализа риска

Концепции и методы анализа риска

Анализ (идентификация, оценка, прогноз) риска — это исследования, направленные на выявление и количественное определение различных видов риска при осуществлении различных видов деятельности, осуществлении какого-либо хозяйственного проекта.

Анализ риска обычно начинается с его идентификации

выявления причин риска (опасностей) и механизма возможного негативного воздействия их на различные группы населения.

Оценка риска состоит в его количественном измерении, т. е. определении возможных последствий реализации опасностей для различных групп населения. Целью оценки риска являются взвешивание риска и выработка решений, направленных на его снижение. При этом оцениваются затраты и выигрыш от принимаемого решения.

Прогноз риска — это его оценка на определенный момент времени в будущем с учетом тенденций изменения условий проявления риска.

Анализ риска для населения и территорий от ЧС основан на использовании различных концепций, методов и методик (рис. 2.6.).

Рис.2.6. Методический аппарат анализа риска

В настоящее время используются следующие концепции анализа риска:

— техническая (технократическая) концепция, основанная на анализе относительных частот возникновения ЧС (инициирующих чрезвычайные ситуации событий) как способе задания их вероятностей. При ее использовании имеющиеся статистические данные усредняются по масштабу, группам населения и времени;

— экономическая концепция, в рамках которой анализ риска рассматривается как часть более общего затратно-прибыльного исследования. В последнем риски есть ожидаемые потери полезности, возникающие вследствие некоторых событий или действий. Конечная цель состоит в распределении ресурсов таким образом, чтобы максимизировать их полезность для общества;

— психологическая концепция концентрируется вокруг исследовании межиндивидуальных предпочтений относительно вероятностей с целью объяснить, почему индивидуумы не вырабатывают свое мнение о риске на основе средних значений; почему люди реагируют согласно их восприятию риска, а не объективному уровню рисков или научной оценке риска;

— социальная (культурологическая) концепция основана на социальной интерпретации нежелательных последствий с учетом групповых ценностей и интересов. Социологический анализ риска связывает суждения в обществе относительно риска с личными или общественными интересами и ценностями. Культурологический подход предполагает, что существующие культурные прототипы определяют образ мыслей отдельных личностей и общественных организаций, заставляя их принимать одни ценности и отвергать другие.

При этом основными элементами, входящими в систему анализа, являются источник опасности, опасное событие, вредные и поражающие факторы, объект воздействия и ущерб. Под опасным понимается такое событие (авария, катастрофа, экстремальное природное явление), которое приводит к формированию вредных и поражающих факторов для населения, объектов техносферы и окружающей природной среды.

В рамках технократической концепции после идентификации опасностей (выявления принципиально возможных рисков) необходимо оценить их уровень и последствия, к которым они могут привести, т. е. вероятность соответствующих событий и связанный с ними потенциальный ущерб. Для этого используют методы оценки риска, которые в общем случае делятся на феноменологические, детерминистские и вероятностные. Рассмотрим область их применения.

Феноменологический метод базируется на определении возможности протекания аварийных процессов исходя из результатов анализа необходимых и достаточных условий, связанных с реализацией тех или иных законов природы. Этот метод наиболее прост в применении, но дает надежные результаты, если рабочие состояния и процессы таковы, что можно с достаточным запасом определить состояние компонентов рассматриваемой системы, и ненадежен вблизи границ резкого изменения состояния веществ и систем. Феноменологический метод предпочтителен при сравнении запасов безопасности различных типов потенциально опасных объектов, но малопригоден для анализа разветвленных аварийных процессов, развитие которых зависит от надежности тех или иных частей объекта или (и) его средств защиты. Феноменологический метод реализуется на базе фундаментальных закономерностей, которые в последние годы объединяют в рамках новой научной дисциплины — физики, химии и механики катастроф [14].

Детерминистский метод предусматривает анализ последовательности этапов развития аварий, начиная от исходного события через последовательность предполагаемых стадий отказов, деформаций и разрушения компонентов до установившегося конечного состояния системы. Ход аварийного процесса изучается и предсказывается с помощью математического моделирования, построения имитационных моделей и проведения сложных расчетов. Детерминистский подход обеспечивает наглядность и психологическую приемлемость, так как дает возможность выявить основные факторы, определяющие ход процесса. В ядерной энергетике этот подход долгое время являлся основным при определении степени безопасности реакторов.

Недостатки метода: существует потенциальная возможность упустить из вида какие-либо редко реализующиеся, но важные цепочки событий при развитии аварии; построение достаточно адекватных математических моделей является трудной задачей; для тестирования расчетных программ часто требуется проведение сложных и дорогостоящих экспериментальных исследований.

Вероятностный метод анализа риска предполагает как оценку вероятности возникновения аварии, так и расчет относительных вероятностей того или иного пути развития процессов. При этом анализируются разветвленные цепочки событий и отказов оборудования, выбирается подходящий математический аппарат и оценивается полная вероятность аварий. Расчетные математические модели в этом подходе, как правило, можно значительно упростить в сравнении с детерминистскими схемами расчета. Основные ограничения вероятностного анализа безопасности (ВАБ) связаны с недостаточностью сведений по функциям распределения параметров, а также недостаточной статистикой по отказам оборудования. Кроме того, применение упрощенных расчетных схем снижает достоверность получаемых оценок риска для тяжелых аварий. Тем не менее вероятностный метод в настоящее время считается одним из наиболее перспективных для применения в будущем.

В монографии исследование риска для населения и территорий от ЧС проводится главным образом на основе вероятностного метода, позволяющего построить различные методики оценки риска. В зависимости от имеющейся (используемой) исходной информации это могут быть методики следующих видов:

— статистическая, когда вероятности определяются по имеющимся статистическим данным (при их наличии);

— теоретико-вероятностная, используемая для оценки рисков от редких событий, когда статистика практически отсутствует;

— эвристическая, основанная на использовании субъективных вероятностей, получаемых с помощью экспертного оценивания (используется при оценке комплексных рисков от различных опасностей, когда отсутствуют не только статистические данные, но и математические модели (либо модели слишком грубы, т. е. их точность низка).

Оценка риска

С анализом риска тесно связан другой процесс — оценка риска.

Оценка риска — процесс, используемый для определения величины (меры) риска анализируемой опасности для здоровья человека, материальных ценностей, окружающей природной среды и других ситуаций, связанных с реализацией опасности. Оценка риска — обязательная часть анализа. Оценка риска включает анализ частоты, анализ последствий и их сочетаний.

В англоязычной литературе употребляют термины “risk estimation”, ”risk assessment”, “risk evaluation”, зачастую имеющие разные значения, но переводимые как оценка риска.

Оценка риска — этап, на котором идентифицированные опасности должны быть оценены на основе критериев приемлемого риска с целью выделить опасности с неприемлемым уровнем риска, и этот шаг послужит основой для разработки рекомендаций и мер по уменьшению опасностей. При этом и критерии приемлемого риска и результаты оценки риска могут быть выражены как качественно, так и количественно.

Согласно определению, оценка риска включает в себя анализ частоты и анализ последствий. Однако, когда последствия незначительны и частота крайне мала, достаточно оценить один параметр.

Существуют четыре разных подхода к оценке риска.

Первый — инженерный. Он опирается на статистику поломок и аварий, на вероятностный анализ безопасности (ВАБ): построение и расчет так называемых деревьев событий и деревьев отказов — процесс основан на ориентированных графах. С помощью первых предсказывают, во что может развиться тот или иной отказ техники, а деревья отказов, наоборот, помогают проследить все причины, которые способны вызвать какое-то нежелательное явление. Когда деревья построены, рассчитывается вероятность реализации каждого из сценариев (каждой ветви), а затем — общая вероятность аварии на объекте.

Читать еще:  Предпринимательский риск это вероятность

Второй подход, модельный, — построение моделей воздействия вредных факторов на человека и окружающую среду. Эти модели могут описывать как последствия обычной работы предприятий, так и ущерб от аварий на них.

Первые два подхода основаны на расчетах, однако, для таких расчетов далеко не всегда хватает надежных исходных данных. В этом случае приемлем третий подход — экспертный: вероятности различных событий, связи между ними и последствия аварий определяют не вычислениями, а опросом опытных экспертов.

Наконец, в рамках четвертого подхода — социологического — исследуется отношение населения к разным видам риска, например с помощью социологических опросов.

То, что для определения риска используются четыре столь несхожих между собой метода, не должно удивлять. В разных задачах под риском следует понимать то вероятность какой-то аварии, то масштаб возможного ущерба от нее, а то и комбинацию двух этих величин. Описывая риск, нужно учитывать и выгоду, которую получает общество, когда на него идет (бесполезный риск недопустим, даже если он ничтожно мал). Иными словами, величина риска — это не какое-то одно число, а скорее вектор, состоящий из нескольких компонент. И поэтому мы имеем дело с так называемым многокритериальным выбором, процедура которого описывается теорией принятия решений.

Имеется много неопределенностей, связанных с оценкой риска. Анализ неопределенностей — необходимая составная часть оценки риска. Как правило, основные источники неопределенностей — информация по надежности оборудования и человеческим ошибкам, а также допущения применяемых моделей аварийного процесса. Чтобы правильно интерпретировать величины риска, надо понимать неопределенности и их причины. Анализ неопределенности — это перевод неопределенности исходных параметров и предложений, использованных при оценке риска, в неопределенность результатов.

Источники неопределенности должны по возможности идентифицироваться. Основные параметры, к которым анализ является чувствительным, должны быть представлены в результатах.

Важно подчеркнуть, что сложные и дорогостоящие расчеты зачастую дают значение риска, точность которого очень невелика. Для сложных технических систем точность расчетов индивидуального риска, даже в случае наличия всей необходимой информации, не выше одного порядка. При этом проведение полной количественной оценки риска более полезно для сравнения различных вариантов (например, размещения оборудования), чем для заключения о степени безопасности объекта. Зарубежный опыт показывает, что наибольший объем рекомендаций по обеспечению безопасности вырабатывается с применением качественных (из числа инженерных) методов анализа риска, позволяющих достигать основных целей риск-анализа при использовании меньшего объема информации и затрат труда. Однако количественные методы оценки риска всегда очень полезны, а в некоторых ситуациях — и единственно допустимы, в частности, для сравнения опасностей различной природы или при экспертизе особо опасных, сложных и дорогостоящих технических систем.

10.1. Концепции анализа риска

Анализ риска является важной составной частью теории и практики управления риском. Необходимость анализа риска для различных объектов связана с нестабильностью природных, техногенных, социально-экономических и социально-политических процессов, возможностью реализации в них опасных явлений, их негативным воздействием на антропосферу, возможностью негативных сценариев развития и нестабильности условий деятельности организаций, приводящей к отклонению фактического результата их работы от ожидаемого и влияющей на эффективность принимаемых решений.

О важности такого анализа свидетельствует тот факт, что законодательства некоторых экономически развитых стран уже используют нацеленные на охрану здоровья людей и среды обитания стандарты и нормативы, основанные не только на предельно допустимых уровнях негативных воздействий, но и на связанных с ними рисках.

В настоящее время используют несколько концепций анализа риска (рис. 10.1), различаемых по исследуемым сферам его проявления:

технократическая, исследующая объект;

экономическая, рассматривающая объект в системе экономических отношений;

психологическая, изучающая отношение индивидуума к риску в связи с рассматриваемым объектом;

социологическая, исследующая отношение общества к риску в связи с рассматриваемым объектом.

Технократическая концепция основана на анализе относительной частоты возникновения опасных явлений с нежелательными последствиями как способе программирования их вероятностей. При ее использовании имеющиеся статистические данные усредняют по масштабу, группам населения и времени. Так, при оценке риска аварии на объекте техносферы рассматривают вероятности исходных событий (аварийных ситуаций), сценарии их развития в аварию с соответствующими вероятностями реализации, последствия различных исходов аварии.

В рамках экономической концепции анализ риска рассматривают как часть более общего затратно-прибыльного исследования. В последнем риски являются ожидаемыми потерями полезности, возникающими вследствие некоторых событий или действий, а прибыль (выгода) — это предотвращенный ущерб. Конечная цель состоит в распределении ресурсов таким образом, чтобы максимизировать их полезность для рассматриваемой социальной системы.

Психологическая концепция концентрируется вокруг исследований межиндивидуальных предпочтений относительно вероятностей и направлена на то, чтобы объяснить, почему индивидуумы не вырабатывают свое мнение о риске на основе средних значений; почему люди реагируют в соответствии со своим восприятием риска, а не с объективным уровнем рисков, т.е. на основе его научной оценки. Данная концепция важна для лиц, принимающих связанные с риском решения.

Социологическая (культурологическая) концепция основана на социальной интерпретации нежелательных последствий с учетом групповых ценностей и интересов. Социологический анализ риска связывает суждения в обществе относительно риска с личными или общественными интересами и ценностями. Культурологический подход предполагает, что существующие культурные прототипы определяют образ мыслей отдельных личностей и общественных организаций, заставляя их принимать одни ценности и от-

вергать другие. Эту концепцию используют в РЯ-технологиях, информационном противоборстве конфликтующих сторон.

КОНЦЕПЦИИ И МЕТОДЫ АНАЛИЗА РИСКА

ТЕМА № 3

МЕТОДИЧЕСКИЙ АППАРАТ АНАЛИЗА ПРИРОДНОГО И ТЕХНОГЕННОГО РИСКОВ

КОНЦЕПЦИИ И МЕТОДЫ АНАЛИЗА РИСКА

Анализ(идентификация, оценка, прогноз) риска— это исследования, направленные на выявление и количественное определение различных видов риска при осуществлении каких-либо видов деятельности и хозяйственных проектов.

Анализ риска обычно начинается с его идентификации— выявления опасностей на рассматриваемой.территории как причин риска в случае их реализации, основанного на анализе статистических данных об опасных при­родных и техногенных явлениях и результатах их взаимодействия с антропо-сферой — стихийньрс бедствиях, авариях и катастрофах, а также механизмов возможного воздействия их негативных факторов на различные группы насе­ления в случае реализации опасностей.

Оценка рискасостоит в его количественном измерении, т.е. опреде­лении возможных последствий реализации опасностей для различных групп населения. Целью оценки является взвешивание риска и выработка решений, направленных на его снижение. При этом оцениваются затраты и выигрыш от принимаемого решения.

Прогноз риска— это его оценка на определенный момент времени в будущем с учетом тенденций изменения условий проявления риска.

Анализ риска для населения и территорий от ЧС основан на использо­вании различных концепций, методов и методик (рис. 3.1).

Читать еще:  Связь между риском и доходностью

В настоящее время приняты следующие концепции анализариска:

— техническая (технократическая) концепция, основанная на анализе от­носительных частот возникновения ЧС (инициирующих чрезвычайные си­туации событий) как способе задания их вероятностей. При ее использовании имеющиеся статистические данные усредняются по масштабу, группам насе­ления и времени;

— экономическая концепция, в рамках которой анализ риска рассматри­вается как часть более общего затратно-прибыльного исследования. В по­следнем риски есть ожидаемые потери полезности, возникающие вследствие некоторых событий или действий. Конечная цель состоит в распределении ресурсов таким образом, чтобы максимизировать их полезность для общества;

— психологическая концепция концентрируется вокруг исследований межиндивидуальных предпочтений относительно вероятностей с целью объ­яснить, почему индивидуумы не вырабатывают свое мнение о риске на осно­ве средних значений; почему люди реагируют согласно их восприятию риска, а не объективному уровню рисков или научной оценке риска;

— социальная (культурологическая) концепция основана на социальной интерпретации нежелательных последствий с учетом групповых ценностей и интересов. Социологический анализ риска связывает суждения в обществе относительно риска с личными или общественными интересами и ценностя­ми. Культурологический подход предполагает, что существующие культур­ные прототипы определяют образ мыслей отдельных личностей и обществен­ных организаций, заставляя их принимать одни ценности и отвергать другие.

Рис. 3.1. Методический аппарат анализа риска

В учебном пособии основное внимание уделено технократической и экономической концепциям. При этом основными элементами, входящими в систему анализа, являются источник опасности, опасное явление, вредные и поражающие факторы, объект воздействия, ущерб, затраты на меры защиты, предотвращенный ущерб. Под опаснымпонимается такое явление(ава­рия, катастрофа, природное явление), которое приводит к формированию не­гативных (вредных и поражающих) факторов для населения, объектов техно­сферы и окружающей природной среды.

В рамках технократической концепции после идентификации опасно­стей (выявления принципиально возможных рисков) необходимо оценить их уровень и последствия, к которым они могут привести, т.е. вероятность соот­ветствующих событий и связанный с ними потенциальный ущерб. Для этого используют методы оценки риска,которые в общем случае делятся [3] на феноменологические, детерминистские и вероятностные. Рассмотрим области их применения.

Феноменологический методбазируется на определении возмож­ности протекания аварийных процессов исходя из результатов анализа необ­ходимых и достаточных условий, связанных с реализацией тех или иных за­конов природы. Этот метод наиболее прост в применении, но дает надежные результаты, если рабочие состояния и процессы таковы, что можно с доста­точным запасом определить состояние компонентов рассматриваемой систе­мы, и ненадежен вблизи границ резкого изменения состояния веществ и сис­тем. Феноменологический метод предпочтителен при сравнении запасов безопасности различных типов потенциально опасных объектов, но малопри­годен для анализа разветвленных аварийных процессов, развитие которых за­висит от надежности тех или иных частей объекта или (и) его средств защи­ты. Феноменологический метод реализуется на базе фундаментальных зако­номерностей, которые в последние годы объединяют в рамках новой научной дисциплины — физики, химии и механики катастроф.

Детерминистский методпредусматривает анализ последователь­ности этапов развития аварий, начиная от исходного события через последо­вательность предполагаемых стадий отказов, деформаций и разрушения ком­понентов до установившегося конечного состояния системы. Ход аварийного процесса изучается и предсказывается с помощью математического модели­рования, построения имитационных моделей и проведения сложных расчетов. Детерминистский подход обеспечивает наглядность и психологическую при­емлемость, так как дает возможность выявить основные факторы, опреде­ляющие ход процесса. В ядерной энергетике этот подход долгое время являл­ся основным при определении степени безопасности реакторов.

Недостатки метода: существует потенциальная возможность упустить из вида какие-либо редко реализующиеся, но важные цепочки событий при развитии аварии; построение достаточно адекватных математических моде­лей является трудной задачей; для тестирования расчетных программ часто требуется проведение сложных и дорогостоящих экспериментальных иссле­дований.

Вероятностный методанализа риска предполагает как оценку ве­роятности возникновения аварии, так и расчет относительных вероятностей того или иного пути развития процессов. При этом анализируются разветв­ленные цепочки событий и отказов оборудования, выбирается подходящий математический аппарат и оценивается полная вероятность аварий. Расчет­ные математические модели в этом подходе, как правило, можно значительно упростить в сравнении с детерминистскими схемами расчета. Основные ограничения вероятностного анализа безопасности (ВАБ) связаны с недостаточ­ностью сведений по функциям распределения параметров, а также недоста­точной статистикой по отказам оборудования. Кроме того, применение уп­рощенных расчетных схем снижает достоверность получаемых оценок риска для тяжелых аварий. Тем не менее, вероятностный метод в настоящее время считается одним из наиболее перспективных для применения в будущем.

На основе вероятностного метода могут быть построены различные методики оценки природного и техногенного рисков для населения, которые в зависимости от имеющейся (используемой) исходной информации делятся на:

— статистические, когда вероятности определяются по имеющимся ста­тистическим данным (при их наличии);

— теоретико-вероятностные, используемые для оценки рисков от редких событий, когда статистика практически отсутствует;

— эвристические, основанные на использовании субъективных вероятно­стей, получаемых с помощью экспертного оценивания; используются при оценке комплексных рисков от совокупности опасностей, когда отсутствуют не только статистические данные, но и математические модели (либо модели слишком грубы, т.е. их точность низка).

Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.006 сек.)

Риски: понятие, общая классификация, виды и методы анализа

Рубрика: Экономика и управление

Дата публикации: 10.06.2019 2019-06-10

Статья просмотрена: 1348 раз

Библиографическое описание:

Малюгина, Т. В. Риски: понятие, общая классификация, виды и методы анализа / Т. В. Малюгина. — Текст : непосредственный, электронный // Молодой ученый. — 2019. — № 23 (261). — С. 269-272. — URL: https://moluch.ru/archive/261/60387/ (дата обращения: 11.04.2020).

Актуальность написания статьи заключается в том, что в современном мире, в условиях рыночной экономики и жесткой конкуренции вопросы экономической безопасности предприятия, как экономического субъекта, особенно актуальны. Предприятия подвержены внутренним и внешним рискам. Одним из наиболее важных аспектов управленческой деятельности является способность просчитать и минимизировать последствия этих рисков. В результате работы в статье дано понятие риска, приведена общая классификация рисков, обозначены методы анализа рисков и информационные источники для сбора данных.

Ключевые слова: риск, классификация, информация, анализ, оценка.

В современных экономических условиях остро встает вопрос экономической безопасности предприятий. Быстро меняющееся законодательство, большое количество законов и подзаконных актов, отчетов, недобросовестные контрагенты и конкуренты, отсутствие достоверной информации при принятии управленческих решений — все это создает определенные трудности в деятельности организаций. Предприятия подвержены внутренним и внешним рискам, которые подрывают стабильное функционирование организации. Риски всех видов нуждаются в анализе, оценке их влияния, и их устранении. Рассмотрим некоторые определения понятия «Риск».

«Риск — это 1. Возможность опасности, неудачи. 2. Действие наудачу в надежде на счастливый исход» [1].

«Риск — 1. Возможная опасность. 2. Действие наудачу в надежде на счастливый исход дела. 3. Возможный убыток или неудача в каком-либо деле. 4. Опасность, от которой производится страхование имущества» [2].

«Риск — Возможная опасность. С риском для себя (что-нибудь делать). Подвергаться риску. Без риска (с ·инф.). Действие наудачу в надежде на счастливую случайность. «Риск благородное дело». погов.

Читать еще:  Методы факторного анализа себестоимости продукции

2. Возможный убыток или неудача в коммерческом деле, обусловленные изменчивостью рыночной конъюнктуры (·торг.). Делить риск пополам.

3. Опасность, от которой производится страхование имущества (спец.).

– На свой риск или (·чаще) на свой страх и риск (действовать) — принимая на себя могущие произойти убытки или другие неблагоприятные последствия» [3].

«Риск — уровень неопределенности в предсказании результата. Риск — вероятность» [4].

«Риск — это возможность случайного возникновения нежелательных убытков, измеряемых в денежном выражении» [5].

«Экономический риск — это возможность потерь вследствие случайного характера результатов принимаемых хозяйственных решений или совершаемых действий» [6].

В процессе осуществления деятельности предприятия, как экономические субъекты, сталкиваются с совокупностью различных видов риска, которые оказывают определенное влияние на его экономическое состояние. Существуют различные классификации рисков, такие как инвестиционные риски, риски рынка ценных бумаг, риски на рынке недвижимости и другие.

Рассмотрим наиболее общие черты характерные для большинства рисков и классифицируем их в таблице 1.

Классификация рисков

Вид

Название

Характеристика

По времени возникновения

Риски прошлых периодов

Возникающие в момент осуществления производственной деятельности

Возникают в будущем, как результат деятельности предприятия в настоящем периоде

По факторам возникновения

Влияет внешняя и внутренняя политика государства

Изменения в законодательстве и экономике страны, предприятия

По характеру учета

Риски непосредственно не связанные с деятельностью предприятия

Обусловлены деятельностью предприятия, управленческими решениями

По характеру последствий

— Чистые (простые или стратегические)

— Спекулятивные (динамические или коммерческие)

Почти всегда несут убытки для предприятия

Причины — изменение конъюнктуры рынка, курса валют, налогового законодательства и др. Для предприятия могут нести потери, а могут и дополнительную прибыль.

По сфере возникновения

Возникают в результате деятельности предприятия, неэффективного использования ресурсов, управленческих ошибок, простоев производства и т. п.

Возникают в процессе реализации товаров, услуг произведенных предприятием.

Связаны с невыполнением предприятием своих финансовых обязательств, вследствие снижения платежеспособности и т. п.

Связаны с наступлением страхового случая, предусмотренного условиями договора, в результате чего страховщик обязан выплатить страховое возмещение

Риски, связанные с производственной деятельностью

Связаны с ошибками процесса организации производства и управления предприятием, кадровых ошибок, нарушения внутренних положений, регламентирующих деятельность предприятия.

Связаны с нестабильностью экономической конъюнктуры, изменением спроса на товары, изменением конкурентоспособности товаров и т. д.

Риски нарушения условий договоров, невыполнение контрагентами своих обязательств.

Риски связаны с изменениями законодательства, риск несоответствия законодательств разных стран; некорректно составленной документацией и т. д.

Возникают в результате поломок, аварий, ошибок при проектировании и монтаже объектов основных средств, неправильной эксплуатации объектов и т. д.

Возникает при принятии решений, в результате, которых могут возникнуть убытки, потеря прибыли. Сумма потерь не превышает ожидаемую прибыль. При этом предприятие полностью сохраняет свою платежеспособность и экономическую стабильность.

Сумма потерь превышает ожидаемую прибыль. При этом возникает риск потери всех средств, вложенных предприятием в данный проект.

Возникает риск потери предприятием платежеспособности. Потери могут привести к ликвидации предприятия.

По характеру возникновения

Возникают независимо от деятельности хозяйствующего субъекта. Природные явления, политические изменения, изменения законодательства стран и т. д.

Возникают в процессе деятельности хозяйствующего субъекта.

По возможности прогнозирования

Возможно предсказать и просчитать результат.

Невозможно спрогнозировать, например форс-мажорные обстоятельства, природные явления и т. д.

Как видно, классификация рисков достаточно обширна и разнообразна. Риски характеризуются множеством критериев. Рассматривая понятие «риск», следует выделить его основную составляющую — это «возможная опасность, неопределенность, вероятность». Таким образом, в процессе работы рисков не избежать, так как зависят они не только от осуществляемой экономической деятельности самим субъектом, но и имеют объективные причины возникновения, предсказать которые иногда бывает невозможно.

Одной из основных задач руководства предприятия является выявление причин возникновения рисков и их источников, анализ, оценка и определение способов защиты от их последствий. Если на внешние риски, нельзя повлиять, то на внутренние — можно. На уровень внутренних рисков влияют такие показатели деятельности экономического субъекта как: объем производства, продаж; квалификация и профессиональная подготовка специалистов и работников предприятия; стиль руководства; общий концептуальный подход к деятельности в условиях изменяющейся нормативно-правовой системы; разнообразие видов деятельности предприятия; степень компьютеризации и автоматизации; надежность системы внутреннего контроля; соблюдение положений о коммерческой тайне; частота смены руководства и личные характеристики руководителей; количество нетипичных для данного предприятия операций, деловая репутация и окружение.

Процесс принятия управленческих решений зависит от степени достоверности информации, которая позволяет реализовать задачи получения наибольшего дохода при оптимальном и допустимом, для экономического субъекта, соотношении рисков и прибыли.

Анализ риска позволяет оценить целесообразность принятия решения и предусмотреть защиту от возможных потерь. Обычно он проводится по двум взаимодополняющим направлениям: качественный и количественный анализ.

Представим источники информации, используемые для проведения качественного и количественного анализа рисков на схеме 1.

Рис. 1. Источники информации для анализа рисков

«Качественный анализ представляет обнаружение рисков, исследование особенностей, выявление последствий реализации этих рисков в форме экономического ущерба, раскрытие источников информации относительно каждого риска». [7] Результаты качественного анализа — это исходная информация для количественного анализа.

«Количественный анализ риска — это обработка полученных данных, которая позволяет просчитать численное значение вероятности наступления риска, спрогнозировать суммы убытков, выделить наиболее значимые по величине потерь риски» [7].

Для количественного анализа степени риска используют множество различных методов: статистический, экспертный, комбинированный, аналогий, аналитический и т. д. Рассмотрим наиболее распространенные.

Статистический метод — это изучение данных о потерях и прибылях в суммовом выражении, полученных в результате осуществления деятельности экономического субъекта, определение эффективности работы, которая рассчитывается как отношение прибыли к затратам. В расчетах используются данные прошлых периодов. Используются различные методы статистической обработки данных (математическое моделирование, анализ временных рядов и другие). К недостаткам этого метода можно отнести трудоемкость сбора данных и большой объем информации для обработки.

Экспертный метод — это ознакомление с опытом специалистов, компетентных в данной области, по интересующему вопросу, сбор и обобщение их мнений. Проведение экспертиз. С помощью этого метода оценивается вероятность допустимого и критического риска или наиболее вероятные потери данного предприятия. Недостатками этого метода являются — отсутствие гарантий достоверности мнений, возможная доступность опроса необходимых специалистов.

Использование статистического и экспертного методов определения риска в совокупности дает наиболее достоверные результаты. Такой способ можно назвать комбинированным методом анализа риска. [8]

Метод аналогий — используют данные о рисках в аналогичных проектах. Часто применяется для оценки риска в повторяющихся проектах.

В результате работы мы выяснили, что риски представляют собой многочисленные взаимосвязанные факторы, которые оказывают определенное влияние на организацию. Это сложное и многогранное понятие, которое подлежит классификации, анализу, оценке и оптимизации, назвали источники информации. Избежать рисков невозможно. Предприятию следует разработать собственную стратегию управления рисками, используя научную базу, выделить наиболее значимые для себя. И тогда, результатом взаимодействия экономического субъекта (предприятия) с внешней и внутренней средой, будет являться успешность его функционирования, финансовая устойчивость и конкурентоспособность.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector
×
×