Robo6log.ru

Финансовый обозреватель
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Общие принципы управления рисками

Принципы управления рисками: подход M_o_R

14 Ноя 2017

Эффективное управление рисками позволяет организации получить существенные выгоды, среди которых:

  • уменьшение количества внезапных шоковых ситуаций и неприятных сюрпризов;
  • более эффективное использование ресурсов;
  • улучшение качества предоставления услуг;
  • снижение количества времени, которое менеджеры тратят на «тушение пожаров»;
  • повышение вероятности успешного внедрения изменений.

В статье дан краткий обзор принципов управления рисками в соответствии с подходом Management of Risk (M_o_R®, Управление риском). Это один из подходов в портфеле лучших управленческих практик компании Axelos (Великобритания). M_o_R представляет собой руководство по управлению рисками, основанное на трех элементах: принципах, подходе (распределение ключевой информации в документах) и процессе. Также в руководстве даны рекомендации по внедрению управления рисками.

По данным Axelos, M_o_R применяют сотни организаций по всему миру, среди которых British Telecom, BP, Министерство обороны Великобритании. Подход применим как для крупных организаций и государственного сектора, так и для небольших компаний.

Цель руководства M_o_R состоит в предоставлении рамочной концепции управления рисками для любых организаций независимо от их размера, сложности, отраслевой принадлежности. Универсальность руководства достигается за счет установления общих принципов управления рисками. M_o_R выделяет восемь принципов:

  1. Соответствие целям;
  2. Соотнесение с контекстом;
  3. Вовлечение заинтересованных сторон;
  4. Обеспечение надёжной поддержки;
  5. Информирование процесса принятия решений;
  6. Фасилитация постоянного улучшения;
  7. Создание поддерживающей культуры;
  8. Достижение измеримой ценности.

Соответствие целям

Принцип соответствия целям заключается в постоянной проверке соответствия действий по управлению рисками целям организации.

Множество ситуаций носят неопределенный характер, но организации необходимо сконцентрироваться только на тех событиях, которые могут повлиять на стратегические цели. Такой подход предполагает, что цели организации определены и понятны всем сотрудникам. Если процесс целеполагания отсутствует или не завершен, первично определить приоритетные направления деятельности организации, а затем приступать к управлению рисками.

Среди целей организации выделяют:

  • общую эффективность деятельности;
  • удовлетворенность ключевых заинтересованных сторон;
  • улучшение репутации.

С точки зрения операционного менеджмента, цели будут больше сфокусированы на текущих, рутинных процессах создания продуктов или услуг. Цели программ направлены на получение желаемых результатов от использования продуктов проектов. Цели проектов, в свою очередь, направлены на получение продуктов в рамках утвержденных ограничений.

Для определения общего объема риска и действий по управлению риском, которые соответствуют целям организации, необходимо определить предел риска (risk capacity) и аппетит к риску (risk appetite).

Предел риска – это максимальный объем риска, который организация может выдержать. Этот показатель зависит от репутации, активов, фондов организации и способности организации привлечь дополнительные фонды. В государственном секторе предел риска может быть ограничен внешними факторами, например, решением министра.

Аппетит к риску – это объем риска, который организация готова принять. Аппетит к риску не должен превышать предел риска.

Цели организации подвержены изменениям, которые необходимо учитывать при управлении риском. Ключевой фактор успеха при управлении риском – понимание всеми заинтересованными сторонами, что природа рисков динамична, не статична. Для отслеживания и своевременного реагирования на изменения необходим регулярный процесс управления рисками на уровне организации.

Применение принципа соответствия целям обеспечивает выявление релевантных рисков и корректную их приоритизацию.

Соотнесение с контекстом

Принцип соотнесения с контекстом заключается в учете внутреннего и внешнего окружения при управлении рисками.

Этот принцип реализуется при разработке подхода к управлению рисками и учитывает, среди внешних факторов:

  • отрасль деятельности организации;
  • специфику рынка;
  • используемые технологии;
  • географическое расположение;
  • внешние нормативные ограничения.

Среди внутренних факторов необходимо учесть:

  • особенности организационной культуры;
  • формальные и неформальные структуры;
  • взаимоотношения между заинтересованными сторонами;
  • применяемые процессы.

Как и в случае с целями организации, окружение может меняться. Поэтому регулярный процесс управления рисками необходим, в том числе, для отслеживания изменений контекста.

Вовлечение заинтересованных сторон

Принцип вовлечения заинтересованных сторон заключается в учете различных точек зрения на риск.

Лица, на которых влияет деятельность организации и которые могут повлиять на деятельность организации, имеют различные мнения о сути риска, его причине, степени влияния на цели и вероятности возникновения. Эффективные практики управления рисками позволяют снизить неизбежные субъективность и предвзятость отдельных заинтересованных сторон.

Среди хороших практик, направленных на выравнивание мнений и оценок:

  • использование единой терминологии;
  • определение индивидуального уровня и стиля коммуникаций с каждой заинтересованной стороной;
  • проактивное и своевременное вовлечение заинтересованных сторон в процессы идентификации и оценки рисков, одобрения планов реагирования и выполнения мероприятий по управлению рисками.

Обеспечение надёжной поддержки

Принцип обеспечения надёжной поддержки заключается в предоставлении понятных и непротиворечивых консультаций в области процесса управления рисками заинтересованным сторонам организации.

Читать еще:  Принципы системы управления рисками

Консультации проводятся для широкого круга заинтересованных сторон, включающего клиентов, партнеров, поставщиков, внешние регуляторы, руководство и сотрудников.

Используемые инструменты и процессы управления рисками должны быть логично связаны между собой и с другими процессами организации. Прозрачность процесса обеспечивает понимание объема и сроков совершения необходимых действий.

В результате обеспечения надёжной поддержки организация должна быть способна сравнить полученные результаты с планами и сделать выводы об оптимальности использования ресурсов.

Информирование процесса принятия решений

Принцип заключается в предоставлении информации для принятия решений на всех уровнях управления организацией.

В качестве инструментов организации эффективного принятия решений предлагаются допуски по риску (risk tolerances), ключевые показатели эффективности (key performance indicators, KPIs) и ранние индикаторы (early warning indicators, EWIs).

Допуск по риску – это предельное значение величины риска для данного уровня управления, при превышении которого обязательна эскалация вопроса на следующий уровень управления. Использование допусков по риску предполагает наличие определенных и документированных ролей и обязанностей.

Ключевые показатели эффективности используют для оценки степени достижения целей организации.

Ранние индикаторы позволяют установить промежуточные значения показателей эффективности, и отслеживать повышение вероятности наступления риска.

Фасилитация постоянного улучшения

Принцип заключается в использовании исторических данных и накопленного опыта для обучения и постоянного совершенствования.

Наличие информации об аналогичных ситуациях, с которыми организация сталкивалась в прошлом, облегчает оценку и планирование реагирования на риски, прогнозирование и принятие решений. База знаний по управлению рисками может быть использована при подготовке консультаций для высшего руководства.

Для оценки прогресса в улучшении процессов управления рисками предлагается использовать два инструмента. Первый – контрольные списки. Руководство M_o_R содержит контрольные списки для проверки выполнения каждого из принципов управления рисками.

Второй инструмент – модель зрелости управления рисками. Она позволяет оценить текущую практику и выявить области для улучшения. Модель зрелости управления рискам также включена в руководство M_o_R.

Реализация принципа фасилитации постоянного улучшения гарантирует, что организация не повторяет совершенных ошибок и не упускает благоприятных возможностей.

Создание поддерживающей культуры

Принцип создания поддерживающей культуры обеспечивает правильное понимание сути неопределенности и поддерживает осознанное принятие риска.

Нулевой уровень риска для организации невозможен и нежелателен, поскольку означает низкую доходность. Задача управления рисками – установить баланс желаемой толерантности к риску и предельного объема риска, который организация в состоянии выдержать. Результаты реализации и позитивных, и негативных рисков необходимо воспринимать как направления дальнейшего улучшения. Наличие поддерживающей культуры свидетельствует о встроенности действий по управлению рисками в текущую работу, включая признание важности управления рисками высшим руководством.

Еще один важный фактор – поощрение сотрудников за проактивное управление рисками. Более высоко необходимо оценивать продуманные и заблаговременные действия, по сравнению с героическими преодолеваниями кризисов.

Достижение измеримой ценности

Принцип достижения измеримой ценности заключается в демонстрации эффекта от управления рисками для организации в измеримых показателях.

В основе управления рисками лежит правило «предотвращение лучше устранения». Оно означает, что затраты на предотвращение потенциального риска всегда ниже, чем восстановление после реализовавшейся проблемы. Для положительных рисков (возможностей) предварительный анализ позволяет извлечь максимальную выгоду из их возможной реализации.

Несмотря на очевидность изложенных причин, на практике продемонстрировать измеримые выгоды от управления рисками бывает затруднительно. Многие организации ограничиваются оценкой качества процессов управления рисками, но этого недостаточно, поскольку управление рисками призвано:

  • снизить потери ресурсов и объем переделываемой работы;
  • повысить удовлетворенность клиентов/пользователей;
  • улучшить нормативное функционирование организации.

Чтобы оставаться конкурентоспособными в современном динамично меняющемся мире, организации вынуждены развиваться и адаптироваться. Не всем организациям необходимо управлять рисками в одном и том же формате. Необходимо учитывать окружение организации, размер, профиль деятельности при внедрении управления рисками. Принципы M_o_R предоставляют основу, которую можно масштабировать и дополнять специфическими практиками для оптимальной поддержки работы организации. В совокупности, восемь принципов формируют единое целое для успешного управления рисками.

Какие шаги обязательны для процесса управления рисками в проектах? Как распределить роли? Как составить документы, чтобы они содержали только нужную информацию и помогали при принятии решений? Узнайте ответы на эти вопросы на открытом курсе «Основы управления проектами в соответствии с PRINCE2®» 21-23 ноября. Вы научитесь анализировать риски и планировать проактивные меры реагирования, которые обеспечат получение максимальных выгод для организации. Для регистрации на курс заполните заявку или свяжитесь с нами.

Читать еще:  Базисный риск в хеджировании

Автор: Мария Белых
Консультант, аккредитованный тренер PRINCE2, МПС-РП

Статья основана на руководстве Management of Risk (M_o_R). Права на руководство M_o_R принадлежат компании Axelos.

Принципы управления рисками

1. принцип максимизации – предусматривает стремление к наиболее полному охвату возможных сфер возникновения рисков, т.е. этот принцип обуславливает сведение степени неопределенности до минимума.

2. принцип минимизации — означает то, что предприятия стремятся свести к минимуму, во-первых, спектр возможных рисков, а во-вторых, степень их влияния на свою деятельность.

3. принцип адекватной реакции – фирмы должны адекватно и быстро реагировать на все изменения, которые выражаются в реализации риска и возможности его возникновения, т.е. в тех случаях, когда он становится реальностью.

4. принцип принятия – только тогда риск обоснован, когда предприятие может его принять. Составляющие этого принципа могут быть сведены к следующему:

— управленческий аппарат должен знать до начала той или иной операции о том, что возможные результаты будут превышать затраты, необходимые для их получения;

— принимать риск необходимо только в размерах собственных средств;

— необходимо заранее прогнозировать возможные последствия в случае реализации рискованного решения.

Основными правилами системы управления риском являются:

1. Нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал. Прежде чем принять решение о рисковом вложении капитала, следует определить максимальный объем убытка по данному риску; сопоставить его с объемом вкладываемого капитала; сравнить его со всеми собственными финансовыми ресурсами и определить, не приведет ли потеря этого капитала к банкротству.

2. Всегда надо думать о последствиях риска. При принятии решений необходимо определить максимально возможную величину убытка и вероятность риска. На основе этой информации принимается решение об использовании методов управления рисками.

3. Нельзя думать, что всегда существует только одно решение, возможно, что есть и другие варианты.

4. Нельзя рисковать многим ради малого. Прежде чем принять решение о внедрении мероприятия, содержащего риск, необходимо соизмерить ожидаемый результат с возможными потерями, которые возникнут в случае наступления рискового события. Только при приемлемом для фирмы соотношения отдачи и возможных потерь следует принимать решение о реализации решения.

Процесс управления рисками рассматривается как серия непрерывных, взаимосвязанных действий. Эти действия, каждое из которых само по себе является процессом, называются функциями субъекта управления рисками.

Выделяют следующие функции:

Планирование — процесс выбора целей управления рисками, определения необходимых для этого ресурсов, а также выбор методов управления рисками, наиболее эффективных в конкретных условиях. Это функция, с помощью которой менеджер предопределяет курс своих действий в области управления рисками. Важно спланировать управление рисками, адекватное как уровню и типу риска, так и важности проекта для организации.

Дата добавления: 2015-02-19 ; просмотров: 943 ; ЗАКАЗАТЬ НАПИСАНИЕ РАБОТЫ

Основные принципы управления риском

Рисунок 1.3. Этапы управления рисками

В условиях объективного существования риска и связанных с ним финансовых, моральных и других потерь возникает потреб­ность в определенном механизме, который позволил бы наи­лучшим из возможных способов с точки зрения поставленных предпринимателем (фирмой) целей учитывать риск при приня­тии и реализации хозяйственных решений.

Таким механизмом является управление риском (риск-ме­неджмент).

Управление риском можно охарактеризовать как совокупность методов, приемов и мероприятий, позволяющих в определен­ной степени прогнозировать наступление рисковых событий и принимать меры к исключению или снижению отрицательных последствий наступления таких событий.

Управление риском, как система, состоит из двух подсис­тем: управляемой подсистемы (объекта управления) и управля­ющей подсистемы (субъекта управления).

В системе управления риском объектом управления являются риск, рисковые вложения капитала и экономические отноше­ния между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска (отношения между: предпринимателями-партнерами, конкурентами; заемщиком и кредиторами; страхователем и страховщиком и т.п.).

Субъектом управления в системе управления риском являет­ся специальная группа людей (предприниматель, финансовый менеджер, менеджер по риску, специалисты по страхованию и др.), которая посредством различных приемов и способов уп­равления осуществляет целенаправленное воздействие на объект управления.

Управление рисками представляет собой специфическую сферу экономической деятельности, требующую глубоких зна­ний в области анализа хозяйственной деятельности, методов оптимизации хозяйственных решений, страхового дела, психо­логии и многое другое. Основная задача предпринимателя в этой сфере — найти вариант действий, обеспечивающий оптималь­ное для данного проекта сочетание риска и дохода, исходя из того, что чем прибыльнее проект, тем выше степень риска при его реализации.

Здесь следует отметить, что существование риска, как неотъемлемого элемента экономического процесса, а также спе­цифика используемых в этой сфере управленческих воздействий привели к тому, что управление риском в ряде случаев стало выступать в качестве самостоятельного вида профессиональной деятельности. Этот вид деятельности выполняют профессиональ­ные институты специалистов, страховые компании, а также финансовые менеджеры, менеджеры по риску, специалисты по страхованию.

Читать еще:  Построение системы управления рисками

Главными задачами специалистов по риску являются: обна­ружение областей повышенного риска; оценка степени риска; анализ приемлемости данного уровня риска для организации (предпринимателя); разработка в случае необходимости мер по предупреждению или снижению риска; в случае, когда риско­вое событие произошло, — принятие мер к максимально воз­можному возмещению причиненного ущерба.

Конкретные методы и приемы, которые используются при принятии и реализации решений в условиях риска, в значи­тельной степени зависят от специфики предпринимательской деятельности, принятой стратегии достижения поставленных целей, конкретной ситуации и др.

Вместе с тем, теория и практика управления риском выра­ботала ряд основополагающих принципов, которыми следует руководствоваться субъекту управления.

Среди основных принципов управления риском можно вы­делить следующие:

1) нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал;

2) необходимо думать о последствиях риска;

3) наибольшую прибыль способны принести самые высокорисковые операции;

4) нельзя рисковать многим ради малого.

Реализация первого принципа означает, что прежде чем при­нять решение в условиях риска, предприниматель должен:

· определить максимально возможный объем убытков в слу­чае наступления рискового события;

· сопоставить его с объемом вкладываемого капитала и всеми собственными финансовыми ресурсами и определить, не приведут ли эти убытки к банкротству предприятия.

Реализация второго принципа требует, чтобы предпри­ниматель, зная максимально возможную величину убытка, определил, к чему она может привести, какова вероятность риска. На основе этой информации необходимо принять решение о принятии риска на свою ответственность, передаче риска на ответственность другому лицу (случай страхования риска) или об отказе от риска (т.е. от мероприятия).

Реализация третьего принципа предполагает, что прежде чем принять решение о внедрении мероприятия, содержащего риск, необходимо соизмерить ожидаемый результат (отдачу) с воз­можными потерями, которые понесет предприниматель в слу­чае наступления рискового события.

Только при приемлемом для предпринимателя (фирмы) со­отношении отдачи и возможных потерь следует принимать ре­шение о реализации рискового проекта. Здесь следует отметить, что в каждом конкретном случае приемлемость указанного выше соотношения является различной и зависит от многих факто­ров — целей и задач проекта; политики, стратегии и тактики предпринимателя в области риска, его имущественного состоя­ния и многого другого.

Этот принцип предполагает также соизмерение величины возможного сокращения убытков в результате принимаемых мер, направленных на уменьшение степени риска или на передачу риска другому лицу, с дополнительными затратами, связанны­ми с реализацией этих мер. Например, соизмерение страховой суммы и страхового взноса и др.

При раскрытии содержания рассмотренных принципов в определенной мере затронуты приемы управления риском (сред­ства разрешения рисков), основными из которых являются избежание риска, снижение степени риска, принятие риска.

Избежание риска означает отказ от реализации мероприятия (проекта), связанного с риском. Такое решение принимается в случае несоответствия указанным выше принципам.

Например: уровень возможных потерь, а также дополнитель­ные затраты, связанные с уменьшением риска или передачей риска другому лицу, неприемлемы для предпринимателя; уровень возможных потерь значительно превышает ожидаемую отдачу (прибыль) и т.п.

Избежание риска является наиболее простым и радикаль­ным направлением в системе управления риском. Оно позволя­ет полностью избежать возможных потерь и неопределенности.

Вместе с тем, как правило, избежание риска означает для предпринимателя отказ от прибыли. Поэтому при необоснован-

ном отказе от мероприятия (проекта), связанного с риском, имеют место потери от неиспользованных возможностей.

Кроме того, следует учитывать, что избежание одного вида риска может привести к возникновению других. Например, от­каз от риска, связанного с авиаперевозкой грузов, ставит перед предпринимателем (фирмой) проблему перевозок водным, авто или железнодорожным транспортом.

Снижение степени риска предполагает уменьшение вероят­ности и объема потерь. Существует много различных способов снижения степени риска в зависимости от конкретного вида риска и характера предпринимательской деятельности, кото­рые будут рассмотрены в последующих разделах книги.

Одним из частных случаев снижения степени риска является передача риска, состоящая в передаче ответственности за риск (полностью или частично) кому-то другому, например страхо­вой компании.

Принятие риска означает оставление всего или части риска (в случае передачи части риска кому-то другому) за предпри­нимателем, т.е. на его ответственности. В этом случае предпри­ниматель принимает решение о покрытии возможных потерь соб­ственными средствами.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector
×
×