Robo6log.ru

Финансовый обозреватель
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Долгосрочные инвестиции это

Долгосрочные инвестиции

Долгосрочные инвестиции это вложения как материальных, так и нематериальных активов на срок, превышающий 3 года, а по некоторым классификациям превышающим 1 год.

Они ориентированы на получение стабильной прибыли на перспективу, тогда как краткосрочные вклады обычно заточены на получение быстрой и весомой прибыли от проектов.

Долгосрочные инвестиции обычно ассоциируются с пониженным уровнем риска. Чем ниже доходность, тем больше шансов на сохранность инвестиционного капитала. Чтобы получить реально ощутимую выгоду от долгосрочных инвестиций, нужно планировать их на несколько лет.

Главные задачи и цели:

  • увеличение основных фондов предприятия (прямая инвестиционная деятельность)
  • получение дополнительного дохода (финансовая инвестиционная деятельности)
  • повышение конкурентоспособности, освоение новых рынков сбыта
  • удовлетворение потребностей общества
  • реклама.

Признаки:

  • стабильность вложений (когда объект инвестиций надежен и стабильно приносит желаемое благо, инвесторы предпочитают вкладывать в него продолжительный период времени)
  • невысокий уровень прибыли (активы, обладающие низкими инвестиционными рисками, показывают низкую или среднюю доходность)
  • хороший защитный актив (всегда хорошо хранить часть своего капитала в активах с высоким уровнем надежности).

Источники финансирования

Если речь идет об организации, то источниками финансирования могут стать:

  • Амортизационные отчисления
  • Прибыль.
  • Привлеченные займы и кредиты.
  • Бюджетное финансирование.
  • Страховые возмещения.
  • Кооперативные взносы.

Если инвестиции осуществляет частное лицо, то источниками могут быть:

  • Заработная плата и источники постоянного дохода.
  • Накопления и наследство.
  • Займы и кредиты.
  • Гранты и субсидии.
  • НМА (интеллектуальные инвестиции).
  • Имущественные вложения.

Основными видами долгосрочных инвестиций, выступают:

  1. ценные бумаги (самый популярный актив для вложений долгосрочного характера. В зависимости от типа ценных бумаг их можно разделить на приносящие купонный доход (облигации), растущие в цене (акции), сохраняющие реальную стоимость объекта (векселя)
  2. контрольный пакет акций (приобретение контрольного пакета акций компании позволяет получить контроль над организацией и получить доступ к влиянию на ее деятельность. Это может позволить инвестору более успешно достигать собственных инвестиционных целей.)
  3. валютный рынок «Форекс» (Возможно самостоятельное инвестирование или передача капитала под доверительное управление.)
  4. недвижимость, строительствои земельные участки (Как правило, крупные материальные объекты приобретаются с целью длительного использования. У них есть весомое преимущество: они всегда ликвидны и в долгосрочном периоде не обесцениваются, а оцениваются по рыночной стоимости. финансирование происходит как на этапе строительства, так и при покупке уже готовых объектов недвижимости )
  5. производство (инвестиции идут на расширение уже действующего бизнеса и номенклатуры готовой продукции)
  6. драгоценные металлы и камни, инвестиционные монеты, ювелирные изделия, антиквариат ( Ключевым преимуществом объектов является всегда актуальная рыночная стоимость. Как правило, заработать на инвестициях в металлы проблематично. Скорее, это «несгораемые» инвестиции, которые не позволят вложенным деньгам обесцениться с течением времени).

Порядок инвестирования

Общий порядок действий инвестора, желающего вложить собственные средства на долгосрочный период:

  1. выбор актива для вложений (инвестор определяет желаемые инвестиционные качества, которые хотел бы видеть в объекте вложений. На основании такого перечня составляется список подходящих активов)
  2. сбор информации по каждому из активов/тщательный анализ
  3. окончательный выбор (на основе собранной информации инвестор производит анализ, подсчитывает затраты, эффективность и планируемый доход от будущих инвестиций. В итоге предпочтение отдаётся нескольким объектам)
  4. инвестиции (приобретение выбранных активов)
  5. инвестиционная деятельность (инвестор на постоянной основе отслеживает финансовые результаты и сопоставляет их на предмет удовлетворения его инвестиционным интересам. Производится мониторинг на появление новых активов, удовлетворяющих инвестиционные условия)/Корректировка инвестиционного портфеля.

Чтобы вести учет долгосрочных инвестиций на предприятии необходимо выяснить какой вид инвестиционной деятельности мы анализируем. Предприятие может вести как прямую, так и финансовую инвестиционную деятельность. Учет в таком случае будет отличаться и счетами, которые используются для отражения затрат и некоторыми другими моментами.

В случае осуществления организацией капитальных (прямых) долгосрочных вложений будет использоваться счет бухгалтерского баланса № 08 «Вложения во внеоборотные активы».

Данный счет является активным и рассчитывается на калькуляционной основе. Дебет данного счёта формирует первоначальную стоимость внеоборотных активов предприятия и отражает фактические затраты компании в направлении незавершённого строительства и приобретений.

В зависимости от направления использования инвестиционных средств к нему открываются соответствующие субсчета, а именно:

  • 08-1 «Приобретение земельных участков»
  • 08-2 «Приобретение объектов природопользования»
  • 08-3 «Строительство объектов основных средств»
  • 08-4 «Приобретение объектов основных средств»
  • 08-5 «Приобретение нематериальных активов»
  • 08-8 «НИОКР».

Суть учёта по данному счету строится на основе возможности ведения затрат отдельно по каждому из видов основных фондов. Другими словами группируя затраты по:

  • покупка нематериальных активов
  • строительство, ремонт, реконструкция, модернизация, демонтаж и т.п.

В свою очередь учёт долгосрочных финансовых вложений ведётся на счёте бухгалтерского баланса №58 «Финансовые вложения» и отражает результаты ведения инвестиционной деятельности предприятия в части приобретения ценных бумаг и других сопутствующих инструментов.

Под учёт попадают следующие статьи расходов:

  • долгосрочное финансирование совместной деятельности по договору простого товарищества
  • покупка долговых ценных бумаг без конкретного срока их погашения, но не менее одного года
  • долговые отношения с партнёрами на срок больше одного года (кредиты, займы и т.п.)
  • приобретение ценных бумаг дочерних компаний
  • инвестиции паевого характера в уставный капитал.

Необходимо знать, что учёт долгосрочных финансовых инвестиций возможен только в случае, когда учтены все требования министерства финансов РФ в этой части, а именно:

  • все риски лежат на плечах организации
  • инвестиционный актив способен приносить доход
  • произведена процедура оформления всех необходимых документов на ведению данного вида деятельности.
Читать еще:  Этапы реализации инвестиционного проекта

Оценка эффективности

Эффективность — это результат, соответствующий определенным ожиданиям. От инвестиций ждут прибыли и стабильности, поэтому и рассматривать долгосрочные инвестиции следует с позиции этих параметров.

Положительными характеристиками можно считать то, что долгосрочные инвестиции приносят стабильный доход и ощутимую прибыль в рамках длительного временного периода. Практически не подвержены рыночным колебаниям (за исключением форс-мажорных ситуаций — пожаров, наводнений).

Минусом долгосрочных инвестиций можно считать то, что они теряют свою ликвидность, не могут приносить быструю прибыль. Также инвестор можно потерять прибыльный проект вследствие неграмотного управленческого подхода.

Что такое «Долгосрочные инвестиции»?

Долгосрочные инвестиции с АЛЬПАРИ – Инвестиции с АЛЬПАРИ!

Решения для долгосрочных инвестиций от профессионалов Альпари Брокер-Россия!

Под долгосрочными инвестициями можно понимать пассивные инвестиции.

Пассивное инвестирование, основанное на принципах Asset Allocation- стратегия формирования инвестиционного портфеля из различных классов активов с целью нахождение приемлемого уровня прибыли и риска для конкретного инвестора.

Как правило, операции в рамках пассивного подхода проводятся редко (не чаще нескольких раз в год), он не требует анализа рынка или отдельных инструментов или даже наблюдения за рынком.

Во что выгоднее инвестировать в текущей конъюнктуре рынка на перспективу 5-10 лет, чтобы сохранить свой капитал? Валюта, облигации, недвижимость или депозит?

Инвестиции — они на то и инвестиции, что не предполагают безрисковых вариантов. Также надо знать, что вы понимаете под формулировкой «сохранить свой капитал». Если речь идет о сохранении покупательской способности тех денег, которые имеются, то вам надо не просто сохранить их номинальную стоимость, но и зарабатывать прибыль в размере инфляции. Причем, не официальной инфляции, а вашей предполагаемой. Потому что ваша потребительская корзина отличается от корзины, которую приняло в качестве базовой государство. Следовательно, мы делаем вывод, что ваша цель по инвестициям около 10-12% годовых (минимум). Таким образом, мы с вами выполнили первый и самый важный пункт управления финансами — поставили цель.

Дальше рассуждаем. Сдача в аренду жилья на текущем рынке несет около 3-4% годовых. К ним мы должны прибавить вероятный рост стоимости. Последние годы рынок проседал, так что рискну предположить, что скоро он начнет подрастать. Но не думаю, что не больше, чем на 3-5% в год. Прошу заметить, что уже сейчас мы с вами рассуждаем в рамках неопределенности и вероятностных предположений. Следовательно существует риск, что рынок недвижимости расти не будет или будет даже падать. Иначе говоря, мы предполагаем, что ваша доходность будет в диапазоне от 3 до 9% годовых. Сравнивает с целью. Думаем дальше

Депозит. 6-8% годовых. Тут все ясно. Плюс риск ограниченной гибкости в условиях кризиса: возможна инфляция ускорится, а процент вы поменять быстро не сможете. Сравниваем с целью и двигаемся дальше

Облигации. ОФЗ 7,5%. Плюс вероятность роста (выше, чем в недвиге). Риск — жесткий кризис с дефолтом. Вероятность низкая, почти нулевая, зато полная стоимость риска равна всему вашему капиталу. По вероятной доходности эта история будет ближе всего к вашей цели, так как улучшение рыночной ситуации приведет к росту стоимости облиг. Но! Если вы верите в революцию, то это не ваш вариант.

Валюта. 2-3% на депозите. При этом надо быть уверенным в девальвации рубля на 8-10% в год. Что также будет сказываться на инфляции. Если мы берем валюту, то мы базово предполагаем, что к 2022 г доллар будет около 100 рублей. Реальный вариант? Вполне. Но есть и риски — улучшение отношений с США оставит вас без 20-30% капитала.

Что же делать? Во-первых, на этот вопрос вам не ответит никто. Наличие денег всегда связано с риском их потерять

Во-вторых, вы должны отталкиваться от СВОИХ личных целей и предположений. Я или кто-то другой может вам с уверенностью сказать, что завтра доллар будет по 140, но если вы купите валюту и этого не произойдет, то винить вам надо будет только себя. Провидцев нет.

В-третьих, не укладывайте все яйца в одну корзину. Если вы ошибетесь в своем предположении, то надо постараться заранее минимизировать потери от ошибки. Не надо брать облиги «на все» или доллары «на все». Вы же не в казино.

В-четвертых, повышайте финансовую грамотность. не надейтесь, что кто-то решит за вас, что делать с вашими деньгами. Цифры вверху совершенно реальны. Посчитать или найти их не трудно. Дальше решать вам

Ну и напоследок: у меня около 40% капитала в акциях. 30% на депозитах. 30% в недвижимости (но это случайность). По акциям: не влезайте в них, пока не научитесь торговать на маленькие суммы. У меня на это ушло около 4 лет

Долгосрочные инвестиции: сущность и виды

Все без исключения мечтают жить в достатке. Нормальное функционирование экономических систем просто невозможно без денежных вложений инвесторов. Каждый инвестор желает получить максимальную выгоду, не поддаваясь при этом никаким рискам. И в современном мире возможности вкладчиков практически неограниченны.

На сегодняшний день выделяют долгосрочные и краткосрочные вложения. Иногда специалисты экономической сферы также выделяют среднесрочные инвестиции – вложения сроком от одного до трёх лет.

Инвестициями на короткие сроки пользуются для получения быстрой прибыли до 20% от проектов и программ. Преимущество данного типа вкладов заключается в получении дохода за короткий период времени. Однако специалисты относят подобные проекты к группе повышенного риска.

Читать еще:  Инвестиционная привлекательность региона учебник

Долгосрочные инвестиции – это вложения, срок которых составляет, как правило, от 3 до 5 лет (изредка срок составляет 1 год или превышает 5 лет).

Под этим термином понимают вложения в приобретение сооружений, строительство, покупку земельных участков, создание программных продуктов и т. д. Такие инвестиции характеризуются высокой стабильностью и минимальными рисками.

Оценка эффективности долгосрочных инвестиций

Для того чтобы оценить эффективность такого вида вложений, как долгосрочные инвестиции, следует рассмотреть целый ряд факторов:

  • Конкурентоспособность акционера;
  • Среднерыночная стоимость акции;
  • Соотношение курса акции и её среднерыночной стоимости.

На практике сложность возникает из-за того, что акции не имеют рыночной ставки. Прибыль рассчитывается по специальному графику из года в год. Чаще всего основной капитал не успевает окупаться за первые 3-5 лет, поэтому особой прибыли в этот период ожидать не нужно.

Достоинства и недостатки

Если рассматривать положительные и негативные стороны таких вложений, то можно выделить несколько выгодных моментов и несколько недостатков.

Среди недостатков стоит отметить:

  1. Долгосрочные инвестиции не способны дать быструю прибыль;
  2. Высокий риск потери средств, вложенных в интересный, казалось бы, действительно прибыльный проект по причине неправильного управления им;
  3. Потеря ликвидности из-за нереальности вернуть деньги и получить прибыль на протяжении нескольких лет.

Но множество положительных моментов делает такой вид инвестиций очень выгодным для многих:

  1. Долгосрочные инвестиции направлены на стабильный доход в будущем;
  2. Инвестированные средства могут неоднократно окупиться в течение длительного периода, поэтому инвестор может надеяться на возвращение крупных сумм;
  3. Оборачиваясь несколько раз, деньги приносят большую прибыль;
  4. Долгосрочные инвестиции не требуют постоянного беспокойства за краткосрочные рыночные колебания и изменения.

Инвестиции на долгий период времени, прежде всего, необходимо рассматривать как дополнительный доход или возможность покупки пакета акций для управления предприятием. Особенно выгодно вкладывать денежные средства в крупных размерах.

Сферы применения инвестиций и их значение

Любые виды инвестиций играют значительную роль на микроэкономическом уровне. Без денежных вложений невозможно развитие и нормальное функционирование любой компании или предприятия. Именно долгосрочные инвестиции способны обеспечить финансовую стабильность и поспособствовать увеличению прибыли.

Существуют вложения, которые направляются на развитие социально-культурных объектов, в том числе на развитие науки, спорта, образования, здравоохранения. Также список может дополняться информатикой и современными технологиями, экологией, вложениями в человеческий капитал, под которым понимают развитие образование, здравоохранения и другие важные сферы в плане здоровья и духовного совершенства.

Долгосрочные инвестиции вкладываются лишь с целью получения прибыли, но невозможно всегда вкладывать в один и тот же проект, отрасль или страну. В противном случае может произойти инфляция. Если же инвестирование будет происходить в недостаточном объёме, то это может привести к дефиляции. Поэтому перед началом инвестиционного процесса необходимо задуматься о его целесообразности в целом и тщательно продумать план инвестирования.

Виды долгосрочных инвестиций

Долгосрочные инвестиции можно классифицировать по различным факторам:

  1. По объекту вложения выделяют финансовые и реальные инвестиции. Первые включают в себя ценные бумаги, акции, предоставление займов для обеспечения дополнительного дохода. Реальные же инвестиции подразумевают вложения в покупку земельных участков, недвижимости, оборудования и разработку новых технологий.
  2. По степени готовности (завершенные и незавершенные).
  3. По способу выплаты дохода: выплата может быть единовременная или распределяться по годам (единовременная выплата удобна для дебитора, а распределение по годам – для кредитора).

Также такие виды капиталовложения делятся по форме собственности, отрасли, структуре, цели и т. д.

Некоторые варианты долгосрочного инвестирования

Куда вложить деньги? — довольно популярный вопрос среди большинства инвесторов, желающих получить дополнительный доход и обеспечить себе счастливую жизнь. Иногда долгосрочные инвестиции действительно способны принести огромную прибыль вкладчику. Наибольшей популярностью пользуются вложения, рассмотренные ниже.

  • Ценные бумаги. После тщательного изучения перспектив и возможностей программы в некоторых случаях вложение денежных средств в акции становится очень выгодным действием. В основном, если определённая компания старается вкладывать больше денег в покупку ценных бумаг, она начинает стремительно развиваться. А это может способствовать выходу на международный рынок.
  • Инвестиции в оборудование. Такие долгосрочные инвестиции можно назвать надёжным, ведь компании вкладывают средства в покупку транспорта, всевозможного необходимого оборудования, спецтехники и прочего оснащения, которое в дальнейшем сдаётся в аренду. Также купленное оборудование после сдачи в аренду можно перепродать. Главный риск вложения заключается в случайных поломках при эксплуатации и затратах на обслуживание.
  • Капиталовложения в строительство и недвижимость характеризуется высокими рисками в нашей стране. Для получения дохода необходимо провести точные расчёты и внимательно изучить возможные негативные последствия. Здесь нужно учитывать также возможное банкротство подрядчика или резкое падение стоимости квадратного метра жилья.
  • Финансовый рынок характеризуется особыми рисками из-за невозможности точного определения роста/падения определённой валюты.

Для того чтобы инвестор не терял слишком много денег, лучше одновременно прибегать к инвестициям в несколько различных вариантов, тем самым диверсифицируя риски.

Долгосрочные инвестиции – это неотъемлемая часть эффективного бизнес-планирования

Долгосрочные инвестиции – это вложение денег в развитие бизнеса на срок больше одного года для получения прибыли. Обычно долгосрочные инвестиции вкладывают минимум на один год, но не более пяти лет.

Читать еще:  Обоснование инвестиций на предпроектном этапе

Долгосрочные вложения осуществляют в строительство, нематериальные активы длительного пользования и различные ценные бумаги, с которых можно получать доход. Большей частью это относится к инвестициям, характеризующимся достаточно высокой стабильностью, независимо от изменений экономической ситуации или колебаний финансового рынка.

Виды долгосрочных инвестиций

Долгосрочные инвестиции можно классифицировать по объекту вложений. Они делятся на долгосрочные финансовые инвестиции и долгосрочные реальные инвестиции.

К финансовым относятся инвестиции в ценные бумаги, и акции других организаций, предоставление займов. Цель таких вложений – получение дополнительного дохода.

Реальными инвестициями называются капиталовложения в развитие производственного процесса: усовершенствование основных фондов, покупка земельных фондов, строительство, закупка или обновление оборудования, недвижимости, материалы или продукцию, предназначенную для дальнейшей переработки. Сюда также относятся вложения и в патенты, лицензии, различные права, включая, авторские и пользовательские права, товарные знаки, новые технологии и научные разработки.

Доход, получаемый от долгосрочных финансовых инвестиций, характеризуется постоянным характером. Долгосрочные вложения не приносят быструю прибыль в краткосрочный отрезок времени. Привлекательность долгосрочных вложений в стабильном характере их доходов в течение всего срока инвестиции. Кроме того, по истечении инвестиционного срока, объект может быть реализован по цене, которая может при благоприятных условиях превышать первоначальную стоимость в несколько раз. Хорошим примером таких вложений служит приобретение жилых помещений и зданий коммерческого или производственного назначения с целью их сдачи в аренду на длительный срок, получая стабильную прибыль. Впоследствии, когда цены на рынке недвижимости значительно вырастут, такой объект можно продать по рыночной стоимости. Аналогичным образом рыночные цены могут вырасти и на ценные бумаги.

Перспективные виды долгосрочных инвестиций

Среди инвесторов наибольшей популярностью пользуются несколько видов долгосрочных инвестиций благодаря своей доходности и стабильности, которые мы рассмотрим ниже.

Ценные бумаги. Самый востребованный вид долгосрочных капиталовложений – это вложение в акции и ценные бумаги. Если компания вкладывает в ценные бумаги, то значит, она расширяется, увеличивает объемы производства. Это еще может означать выход на международный рынок. Обычно для вложений используют наиболее перспективные секторы экономики. Лучше вкладывать сразу в несколько компаний из разных отраслей промышленности, чтобы при неблагоприятном развитии сценария, не потерять сразу все свои вложения.

Стратегические инвестиции. Стратегическими инвестициями называют приобретение большого количества акций с целью установления практически полной власти над приобретаемым предприятием. Крайне редко бывают случаи, когда «контрольный пакет акций» приобретается разом, обычно это довольно долгий процесс. В основном инвестор целенаправленно скупает акции заинтересовавшей его компании несколько лет, пока у него не окажется достаточное количество акций, позволяющее ему контролировать всю коммерческую деятельность компании.

Инвестиции в недвижимое имущество и строительство. Особо привлекательны в наше время и капиталовложения в строительство объектов недвижимости или покупка готовых жилых и коммерческих зданий и помещений, особенно в мегаполисах. В российских условиях достаточно приемлемым может быть использование заемных средств для вложения в строительство, однако необходимо просчитать все потенциальные риски, включая и возможное банкротство подрядной организации. При инвестициях в завершенное строительство или построенный объект потери возможны из-за простоя помещений, предназначенных для аренды. Постоянно растущие цены на недвижимость также являются фактором риска данного направления, так как может возникнуть потребность в крупных кредитах.

Инвестиции в транспортные средства и технику. В настоящее время популярным направлением считаются вложения в транспорт и технику. Инвестирует в транспорт с целью сдачи его в лизинг, а оборудование – в аренду. Здесь инвестору приносят доход арендная плата за эксплуатацию техники, а затем после окончания договора аренды или лизинга, может продать, получив дополнительную прибыль, если оборудование или транспортное средство не будут сильно изношены. Риски этого вида инвестиций заключаются в дополнительных затратах на ремонт или страховку.

Прямые инвестиции в производство. Другим интересным направлением считаются прямые инвестиции в производство. Существует разные варианты вложений в производство, включая укрупнение собственного производства или же инвестиции в чужие предприятия. В первом случае обязательным условием успешного капиталовложения является достаточные производственные площади. Во втором случае дополнительные расходы за использование чужого оборудования и риск того, что это предприятие начнет копировать ваш продукцию и станет вашим же конкурентом на рынке.

Учет долгосрочных инвестиций

Все хозяйственные процессы предприятия отражаются в бухгалтерском учете. Поскольку капитальные вложения тоже являются частью хозяйственного процесса, то и они учитываются, как совокупность затрат и доходов.

Учет долгосрочных инвестиций ведется на счете 08 «Вложения во внеоборотные активы», где обобщается вся информации о затратах на объекты, учитываемые как внеоборотные. К этому счету специально открывают дополнительные субсчета, на которых отражаются инвестиции по их видам.

Источники финансирования долгосрочных инвестиций

Интересное видео про долгосрочные инвестиции (в виде интервью).

Важнейшим этапом любого инвестиционного проекта является определение источников финансирования. Долгосрочные инвестиции могут осуществляться как за счет собственных средств, так и заемных, бюджетного финансирования или средств спонсоров.

Собственный источник финансирования долгосрочных инвестиций – это чистая прибыль, уставный и другие капиталы, амортизационные отчисления, доход от продажи НМА.

Наряду с собственными средствами, долгосрочные инвестиции могут финансироваться и за счет заемных средств. К ним относятся кредиты банков и займы.

К другим источникам финансирования долгосрочных вложений относятся привлеченные средства – целевые субсидии, ассигнования из бюджета, финансовая помощь спонсоров и другие, безвозмездно выделяемые средства.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector