Robo6log.ru

Финансовый обозреватель
9 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Ucp 600 аккредитив

Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов SBLC / DLC

Документаный аккредитив DLC и Резервный аккредитив Stand-by SBLC регулируются унифицированными правилами для документарных аккредитивов UCPUniform Customs and Practice for Documentary Credits, публикуемых Международной Торгово-Промышленной палатой —

SBLC объединяет аккредитив DLC путем обязательного перевода документов соответствии с тем, что постаdляется, и банковской гарантии BG в том, что она исполнятеся только в случае неспособности покупателя оплатить поставку . Официальная англоязычная верисия правил преставлена на сайте ICC — www.iccbooks.com. Рускоязычная версия правил TaxC UCP 600 может быть скачана с нашего сайте в формате Adobe Acrobat PDF. Текст правил UCP 500 для печати

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ

Статья 1. Применение унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов

UCP600

Последние пересмотра UCP является шестым по пересмотру правил, так как они были впервые обнародованы в 1933 году. Это плод более чем за три года работы Комиссии ICC по банковской технике и практике.

UCP остаются наиболее успешных множество частных правил для торговли, когда-либо. Круг лиц и групп способствовали текущей версии в том числе: ОГП редакционной группы, которые пробирались через более чем 5000 отдельных комментариев до прибытия в этот окончательный текст; ОГП консалтинговая группа, состоящая из членов из более чем 25 стран, которые служили консультативного органа; более 400 членов Комиссии МТП по банковской технике и практике, которые сделали соответствующие предложения по изменениям в тексте, и 130 национальных комитетов МТП в мире, которая приняла активное участие в консолидации комментарии от своих членов.

Во время процесса пересмотра, обратите внимание было обращено на значительную работу, которая была завершена в создании Международной стандартной банковской практики для рассмотрения документов по документарным аккредитивам (ISBP), публикация МТП № 645. Эта публикация превратилась необходимым спутником для ОГП для определения соответствия документов с условиями аккредитива . Это ожидание редакционной группы и банковской комиссии, что применение принципов, содержащихся в ISBP, включая последующие изменения их, будет продолжаться в течение времени UCP 600 в силу. В то время UCP 600 будет реализован, будет обновленная версия ISBP довести его содержание в соответствии с веществом и стиль новых правил.

Обратите внимание, что UCP600 автоматически не распространяется на кредит, если кредит ничего не говорится о какой набор правил он подчиняется. Кредитов, выданных SWIFT MT700 больше не является предметом по умолчанию для текущего ОГП — это должно быть указано в поле 40E, который предназначен для указания «применимых норм».

Если кредит выдается условии UCP600, кредит будет толковаться в соответствии с весь набор из 39 статей, содержащихся в UCP600. Однако, исключение из правил могут быть сделаны выразить изменение или исключение. Например, стороны могут договориться о кредитной что остальные кредитные остаются в силе, несмотря на отказ получателя для доставки партии. В таком случае, кредит должен свести на нет эффект статьи 32 UCP600, таких как формулировкой кредит как: «кредит будет по-прежнему доступны для остальных платежей, несмотря на отказ бенефициара настоящее выполнил документов партии в соответствии с графиком партии «.ICC UCP 500 / ICC UCP 600 — К оглавлению

Мы рекомендуем для экспортно-импортной деятельности, а также для эффективного использования финансовых инструментов, получения банковской гарантии SWIFT MT 799 / МТ 760 BG / PBG / LC /из первоклассных банков, открытия аккредитива DLC / SBLC использовать зарегистрированные в Великобритании готовые компании LTD. Также компании в Велиобритании возможно использовать во всех финансовых вопросах, где требуется наличие достаточного собственного капитала для работы со следующими финансовыми инструментами и получения банковских подтверждений

  • SKR| Safekeeping Receipt банковская сохранная расписка через Swift 799 или 760
  • SBLC |Stand-by letter of credit — резервный аккредитив ICC 500 / ICC 600
  • LCLetter of credit — документарный акредитив ICC 500 / ICC 600/ DLC
  • Swift MT 199
  • Swift MT 799
  • Swift MT 760
  • Swift MT 700
  • Swift MT 999
  • TS/Tear Sheet Account Statements — Выписка с банковского счета
  • RF/Reserved Funds Letter -Письмо о зарезервированных средствах
  • BF/Bank Blocked Funds Letter — Письмо о блокировании средств
  • Bank Capability Letter — Список разрешенных банковских операций
  • BC/Bank Comfort Letter -Банковское письмо о поддержке
  • BP/Bank Proof Of Funds Letter Письмо о наличии средств
  • LOI/Letter of IntentПисьмо о намерениях

Также в наличии есть готовые швейцарские компании (открытые акционерные общества AG), различных годов регистрации с оплаченным акционерным капиталом, распределенным на 10.000.000 акций с открытыми счетами в швейцарских и европейских банках — данное решение обеспечивает максимальные финансовы возможности для вашего бизнеса, учитывая высокий инвестиционный рейтинг Швейцарии и ежегодный обязательный аудит в Швейцарии.

Читать еще:  Проводка дебет 91 кредит 10

Айбек Ахмедов → Комментарии к UCP 600: Насколько автономен аккредитив?

Автономия аккредитива, наверно, является центральной темой во всех обсуждениях, связаных с аккредитивными сделками. И вроде бы Унифицированные Правила и Обычаи по Документарным Аккредитивам № 600 от 2007 г. (далее UCP 600) дают однозначный ответ, но на практике дела обстоят иначе.

Начнем с того, что во внутренней торговле, аккредитив не обладает той автономией, которой он обладает во внешней торговле. Причина заключается в разных правовых инструментах, которые регулируют эти сделки.

Во внутренних сделках, аккредитивные сделки регулируются ГК РФ и другими законными и подзаконными актами, тогда как во внешней торговле, при условии включении в договор, аккредитивные сделки регулируются UCP 600.

В судебной практике РФ, аккредитивам дается неоднозначная оценка. С одной стороны, они независимые от основного договора инструмента, а с другой они связанны с основным договором, от которого они берут начало.

Многие экспортные или импортные договора, которые заключаются в России с иностранными контрагентами и которые содержат ссылку на аккредитив, обычно имеют оговорку о UCP 600 в договоре. Но часто бывает так, что договора содержат просто описание аккредитива, например, «безотзывный, потвержденный» «отгрузка не позднее» и т.д. В этом случае, когда аккредитив открывается, ссылка на UCP 600 идет непосредственно в тексте аккредитива.

UCP 600 содержит очень интересное положение, которое гласит, что аккредитив ни в коем случае не связан с основным договором. Это положение кочевало с одной редакции в другую редакцию UCP и является краеугольным для принципа автономии аккредитивов.

Однако, на практике, стороны не всегда понимают значение и последствия данного положения. Более этого, те кто толкуют положение об автономии аккредитивов, делают в зависимости от обстоятельств.

В Великобритании сложилась довольно противоречивая практика по документарным аккредитивам. Судьи разделились во мнениях и более разделились на лагеря.

Первый лагерь, который мы условно назовем лагерем абсолютистов (absolute discharge), это те, которые считают, что открытие безотзывного потдвержденного аккредитива считается абсолютным снятием обязательств покупателя по оплате. Иными словами, открытие такого аккредитива приравнивается к полной оплате за товар. Такого мнения придерживались судьи в следующих делах: Greenough v. Monroe (1931) 53 Fed. Rep. 2d 362; Bank of Taiwan v. Schild (1932) 268 N.Y. Supp. (Supreme Court) 331; Saffron v. Societe Miniere Cafrika (1958) 100 C.L.R. 231.

Второй лагерь, который мы условно назовем лагерем условников (conditional discharge), это те, которые считают, что открытие безотзывного потдвержденного аккредитива считается условным или частичным снятием обязательств покупателя. В стане этого лагеря в разное время находились судьи в делах: Bank of United States Seltzer (1931) 251 N.Y. Supp. 637; Newman Industries v. Indo-British Industries (Govindram Bros. Ltd., Third Parties) (1956) 2 Lloyd’s Rep. 219; Malas (Hamzeh) & Sons v. British Imex Industries (1958) 2 Q.B. 127; Ian Stach v.,Baker Bosley Ltd. (1958) 2 Q.B. 130.

Третий лагерь, который мы условно назовем платежниками (mode of payment), это те, которые считают что аккредитив является инструментом платежа и не более и самое большее на то, что стороны могут рассчитывать это гарантия. Такого мнения придерживались в следующих делах: Bell v. Moss (1840) 5 Whart. (Pa.) 189; Hindley & Co. v. Tothill, Watson & Co. (1894) 13 N.Z.L.R. 13.

Последний лагерь не особо популярен, поэтому взгляды изложенны в вышеуказанных делах потеряли свою актуальность из-за несоответствия торговой практике.

Как работает аккредитив

В настоящее время международные расчеты в форме аккредитивов регулируются Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов, Публикация МТП № 600, Париж, 2007г. (UCP600). При этом также применяются Унифицированные правила межбанковского рамбурсирования, Публикация МТП № 725 (URR725), Международная стандартная практика проверки документов по документарным аккредитивам, редакция 2007 г. для UCP600 (ISBP) и другими документами, выпускаемыми Банковской Комиссией МТП по вопросам аккредитивов.

Основные виды аккредитивов согласно UCP600

Безотзывный аккредитив — твердое обязательство банка-эмитента не изменять и не аннулировать его без согласия заинтересованных сторон.

Отзывный аккредитив — может быть изменен или аннулирован в любой момент банком-эмитентом без предварительного уведомления бенефициара. Практически не используется. По умолчанию аккредитив, подчиненный правилам UCP600 (в отличие от российских правил), является безотзывным.

Резервный аккредитив (stand-by) — как правило, имеет форму банковской гарантии, т.к. рассчитан на случай неисполнения контрагентами своих обязательств по внешнеторговому контракту. Тем не менее, если резервный аккредитив подчинен UCP600, на такой аккредитив распространяются все положения этих правил, как и на обычные документарные аккредитивы. Резервные аккредитивы могут быть также подчинены правилам Международной Практики для Резервных аккредитивов (ISP98).

Читать еще:  Начислены проценты по краткосрочному кредиту

Трансферабельный (переводной) аккредитив — аккредитив, по которому бенефициар может просить переводящий банк о том, чтобы аккредитивом могли пользоваться полностью или частично один или несколько других бенефициаров.

Подтвержденный аккредитив — аккредитив, подтвержденный другим банком по поручению или разрешению банка-эмитента. Банк, подтвердивший аккредитив, наряду с банком-эмитентом принимает на себя обязательства по подтвержденному им аккредитиву.

На практике применяются и другие виды аккредитивов, такие как компенсационные (бэк-ту-бэк), револьверные. Но правилами UCP600 они не регламентируются, и используются банками в соответствии с принятой международной практикой и межбанковскими соглашениями.

Стороны-участники по документарному аккредитиву

Принцип независимости (автономности) аккредитива, его документарный характер

Несмотря на то, что в основе аккредитива лежит внешнеэкономический контракт, регулирующий обязательства импортера и экспортера, аккредитив является отдельным от контракта обязательством, причем обязательством банка, а не приказодателя. Поэтому банки самостоятельно и независимо от сторон внешнеэкономического контракта несут ответственность по аккредитиву. Банкам не вменяется в обязанность проверять соответствие условий аккредитива условиям основного контракта, но они обязаны контролировать соответствие условий аккредитива международным унифицированным правилам, которым он подчинен. Обязанность проверять соответствие условий аккредитива условиям заключенного договора лежит на сторонах договора, и в большей степени на бенефициаре, как стороне, наиболее заинтересованной в оплате по аккредитиву. Тем не менее, банки всегда по просьбе клиентов могут проконтролировать и помочь максимально обеспечить соответствие договорных и аккредитивных условий. И еще важно заметить, что банки работают с документами, а не с товарами (работами, услугами), поэтому они не проверяют исполнение сторонами сделки, банки проверяют документы и контролируют исполнение сторонами условий аккредитива.

Основные этапы сделки, предусматривающей аккредитивную форму расчетов

  1. Предварительная работа: банки рекомендуют клиентам еще до заключения внешнеэкономического контракта обратиться за консультациями и помощью в составлении договорных условий расчетов по аккредитиву, так как именно на этом этапе закладываются основы успешной сделки.
  2. Заключение внешнеторгового контракта между экспортером и импортером.
  3. Поручение импортера своему банку на открытие аккредитива; такое поручение дается в виде заявления на открытие аккредитива по форме, принятой в банке; теперь импортер — приказодатель.
  4. Открытие аккредитива: сообщение банка импортера (банка-эмитента) авизующему банку (обычно это банк экспортера) об открытии аккредитива в пользу экспортера (бенефициара).
  5. Авизование аккредитива: сообщение банка экспортера (авизующего банка) самому экспортеру (бенефициару) об условиях открытого в его пользу аккредитива.
  6. Поставка экспортером (бенефициаром) товара (выполнение работ, оказание услуг) для импортера (приказодателя) и оформление документов в соответствии с условиями аккредитива.
  7. Представление документов к оплате: передача экспортером-бенефициаром своему банку документов, предусмотренных условиями аккредитива, для проверки и последующего представления исполняющему, или подтверждающему банку, или банку-эмитенту. При представлении документов необходимо позаботиться о том, чтобы было очевидно, в связи с каким аккредитивом они представляются (для этого обычно указывается номер и дата аккредитива на сопроводительном письме, или на конверте, в котором доставляются документы, или в самих документах).
  8. Проверка документов: банк проверяет соответствие документов условиям аккредитива согласно международным стандартам проверки документов с учетом требований, которые предъявляются к оформлению документов не только условиями аккредитива, но и международными правилами и обычаями. Проверка документов не может превышать семи банковских рабочих дней, в течение которых банк выявляет все возможные несоответствия документов (расхождения) и уведомляет бенефициара о результатах проверки.
  9. В случае обнаружения расхождений в документах банк должен сообщить бенефициару обо всех таких расхождениях и предоставить документы в распоряжение представившего их лица. Таким образом, по просьбе бенефициара банк может вернуть документы бенефициару на доработку, или провести согласование с эмитентом по их оплате, или отправить документы банку эмитенту на основе инкассо или на основе «одобрения», при этом банк-эмитент может принять решение об отклонении или оплате таких документов самостоятельно или по согласованию с приказодателем аккредитива; отправление банком экспортера полученных им от экспортера документов в адрес исполняющего, или подтверждающего банка или банка-эмитента.
  10. Оплата: принятие решения уполномоченным банком об оплате документов, платеж на соответствующие реквизиты.
  11. Передача банком документов в распоряжение импортера-приказодателя.

При составлении условий аккредитива и внесении их в условия расчетов по контракту, необходимо предусмотреть следующее:

  • наименование и адрес приказодателя;
  • наименование, адрес и номер счета бенефициара;
  • поскольку аккредитив составляется обычно на английском языке, очень важно, чтобы название предприятия и его организационно-правовая форма точно соответствовали их зарегистрированным эквивалентам на иностранном языке, а если таковых нет, то принятой в контракте транслитерации;
  • наименование, адрес, идентификационные коды банка бенефициара;
  • тип документарного аккредитива (безотзывный, отзывный, трансферабельный (переводной), подтвержденный, резервный);
  • дата и место истечения срока действия аккредитива;
  • если не предусмотрен более короткий срок, то дата истечения срока аккредитива — это последняя дата для представления документов. Место истечения срока аккредитива — место, куда должны быть представлены документы;
  • где исполняется (место исполняющего банк, реквизиты исполняющего банка) и каким способом;
  • наименование, адрес, идентификационные коды авизующего банка;
  • наименование, адрес, идентификационные коды подтверждающего банка (если аккредитив подтвержденный);
  • разрешены или запрещены частичные отгрузки (частичные оплаты);
  • разрешена или запрещена перегрузка товара с одного транспортного средства на другое;
  • сумма (цифрами и прописью);
  • допуск отклонения от суммы (если есть);
  • валюта аккредитива (если необходима валютная оговорка, она должна быть ясно сформулирована);
  • место отгрузки (отправки), принятия к перевозке;
  • пункт назначения;
  • дата последней отгрузки (если необходимо ограничить срок поставки);
  • описание товара (наименование товара в международном стандарте, если есть, самые существенные его характеристики и параметры; описание товара не должно быть перегружено излишними подробностями), количество товара, его цена (или стоимость), реквизиты контракта, условия поставки (согласно «Incoterms»).
Читать еще:  Как включить в реестр кредиторов

Перечень документов, требуемых для оплаты

При составлении перечня документов рекомендуется предусматривать, по возможности, представление документов, общепризнанных в международном деловом обороте и регламентированных унифицированными правилами (например, морской (океанский) коносамент, необращаемая морская накладная, чартерный коносамент, другие транспортные документы в зависимости от способа транспортировки, страховые документы, курьерские и почтовые квитанции, счета-фактуры). Касательно иных документов, стороны по контракту должны ясно обозначить наименование или содержание таких документов, кем они должны быть выданы или заверены, как оформлены. Также необходимо указать, должны представляться копии или оригиналы документов, а также их количество и способ представления. Важно, чтобы наименование товара в счете-фактуре точно соответствовало наименованию товара в аккредитиве, чтобы представленные документы не противоречили друг другу, и соответствовали всем условиям аккредитива. Решение платить или отказать в оплате банк принимает исключительно на основании результатов проверки представленных к оплате документов. С одной стороны, документы должны быть достаточными, чтобы подтвердить исполнение бенефициаром своих обязательств, с другой стороны, их не должно быть слишком много, т.к. в этом случае увеличивается время их проверки, а также вероятность ошибок и расхождений в документах. Банки не обязаны проверять дополнительные документы и не несут ответственности за содержание и передачу таких документов.

Дополнительные условия аккредитива

Если аккредитив переводной, то здесь указываются наименование, адрес, идентификационные коды переводящего банка.

Язык документов

По умолчанию документы должны быть оформлены на языке аккредитива, поэтому если какие-либо из представляемых документов будут оформляться на другом языке, это должно быть особо оговорено в аккредитиве.

По своему усмотрению стороны могут включить в аккредитив другие условия. Однако, необходимо помнить, что условия должны носить документарный и конкретный характер, т.е. «привязываться» к определенному документу, представление которого предусмотрено по аккредитиву, и определяться конкретными показателями (а не при помощи общих ссылок на контракт, его приложения, другие документы, которые не будут представляться к оплате по аккредитиву). В противном случае, банки должны игнорировать такие условия. Если по аккредитиву предусмотрено представление тратты, то также указываются детали тратты (на кого выписывается, срок оплаты, другие реквизиты).

Распределение банковских расходов между приказодателем (импортером) и бенефициаром (экспортером) в связи с аккредитивом. Однако надо помнить, что в любом случае ответственность за уплату комиссий и возмещение расходов лежит на инструктирующей стороне (заказчике услуг).

Также может быть указано, какие суммы покрывает аккредитив (напр., 100% стоимости товара, страховые расходы, фрахт, комиссии и т.д.). Если по сделке помимо аккредитива предусмотрены прямые платежи (предоплаты, окончательные расчеты и т.п.), это тоже желательно указать в тексте аккредитива.

Срок для представления документов

Если предусмотрено представление оригинала транспортного документа, то срок определяется относительно даты отгрузки, по умолчанию представление документов разрешено в течение 21 дня. Если не предусматривается представление оригинала транспортного документа, то может быть указан иной срок для представления документов, при этом формулировка определения срока должна быть ясной и трактоваться однозначно. В любом случае документы могут быть представлены только в пределах срока действия аккредитива.

Если имеют место нарушения условий аккредитива, то оплата по аккредитиву производится на усмотрение банка, который принял на себя твердые обязательства по аккредитиву, по согласованию с приказодателем аккредитива или без такового. На практике часто контрагенты между собой решают вопрос приемлемости документов с расхождениями, представленных к оплате по аккредитиву, и банки идут навстречу таким договоренностям. Но во избежание риска недостижения согласования, лишней траты времени, сил и средств, необходимо тщательно разработать и согласовать все условия аккредитива при помощи банковских профессионалов до момента выставления аккредитива.

Заполненное заявление направляется на согласование через Альфа-Бизнес Онлайн (АЛБО) или Альфа-Клиент Онлайн (АКОЛ) с прикреплением файла в Word в директории «Аккредитивы, гарантии, инкассо», или через клиентского менеджера по электронной почте.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector
×
×