Robo6log.ru

Финансовый обозреватель
18 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Поручительство по договору лизинга

Поручительство по договору лизинга: права и обязательства сторон сделки

Лизинговая компания, которая выступает в роли владельца предмета лизинга, может потребовать, чтобы в сделке также был задействован и поручитель, наличие которого обеспечивает исполнение договора лизинга. Тогда возникает вопрос, какие конкретно обязательства возлагаются на поручителя и какова его мера ответственности. Может ли поручитель получить при определенных обстоятельствах права на предмет лизинга? Как развивается ситуация, если лизингополучатель обанкротился и теперь не может выполнять свои обязательства? Как такое развитие событий влияет на поручителя? Как можно возвратить средства, которые были уплачены за должника (лизингополучателя)? Попробуем разобраться.

Содержание статьи:

Когда необходим поручитель?

Ситуации, когда требуется поручитель, могут быть самыми разными. Такая потребность возникает не всегда, и многое зависит от целого ряда обстоятельств. Поручитель необходим, чтобы заверить лизингодателя в том, что клиент в состоянии оплатить финансовую аренду предмета лизинга. В большинстве случаев такого заверения не требуется, так как имущество, которое становится предметом договора по лизингу, выступает в качестве залога.

Поручитель необходим в ситуациях, когда лизингополучатель имеет низкий уровень платежеспособности. Если это предприятие, то на начальном этапе оно может иметь небольшой уставной капитал. Такое положение вещей может вызывать опасения у лизинговой компании. Чтобы развеять их, необходимо оформление договора поручительства с поручителем.

Поручительство — это определенный вид гарантии, позволяющий заверить владельца имущества в том, что клиент будет своевременно выполнять взятые на себя обязательства по оплате и в соответствии с выбранной схемой выплат. Договор поручительства также позволяет в случае не исполнения условий договора лизингополучателем требовать исполнения условий договора от поручителя. В таком случае лизинговая компания сможет избежать убытков по лизинговой сделке.

Кто может выступать в качестве поручителя

Не существует строгих правил, которые бы регулировали данный вопрос. В законодательстве не предусмотрен перечень лиц, на которых может быть возложена данная функция. Это могут быть не только частные лица, но и коммерческие предприятия, а также организации разного профиля. Стоит рассмотреть краткий список возможных лиц:

  • Руководители предприятий;
  • Сотрудники коммерческой структуры;
  • Акционеры.

К поручителю предъявляются требования, связанные с его способность выступать в данной роли:

  • Поручитель должен быть дееспособным лицом;
  • Поручитель должен быть платежеспособным.

Стоит отметить, что законодательством эти критерии не устанавливаются, но для лизинговой компании они важны. Последний пункт не всегда берется в расчет, но учитывается лизингодателем.

Договор

Договор (соглашение) поручительства заключается в письменной, а не в устной форме. В соглашении указываются обязательные атрибуты договора — место заключения, дата и номер и т.д. Для соблюдения полной законности данного документа в обязательном порядке должно быть прописано обязательство, за которое ручается поручитель и мера его ответственности.

Возникают ситуации, когда в качестве поручителя может выступать не одно лицо, а несколько. Причин тому может быть несколько, но в таком случае в документе указывается каждый поручитель.

Существует мера ответственности каждой стороны. Стоит рассмотреть основные моменты:

  • Лизингополучатель должен сообщать поручителю по его требованию, как конкретно тот выполняет свои обязанности по лизинговому договору. Информация может предоставляться регулярно. Степень регулярности можно обговорить заранее, например, раз в квартал. Может быть выбран и другой отрезок времени.
  • Если возникает ситуация с задолженностью или невыполнением своих обязательств, особенно, когда лизингодатель выставил обязательное требование по уплате, то лизингополучатель должен на протяжении 5 дней перечислить задолженность. В ситуации, когда лизингополучатель не выполняет своих обязанностей в срок, выплаты должен осуществить поручитель. В противном случае лизингодатель вправе применить штрафные санкции. Если ситуация затягивается, может начаться судебное разбирательство.

Особое внимание стоит уделить условиям договора поручительства об основных обязанностях поручителя. Поручителю необходимо следить, как выполняются должником обязательства перед владельцем имущества. В данном пункте прописывается порядок осуществления выплат и т.д.

Поручитель не имеет права передавать свои обязательства третьей стороне. Это возможно, но исключительно при согласии самой лизинговой компании. В противном случае передача обязанностей будет признана недействительной. В процессе сотрудничества могут вноситься изменения в договор поручительства. Они будут действительными лишь при условии, что будут подписи всех сторон.

Возможные риски

Вполне естественно, что договор поручительства возлагает определенную меру ответственности и на плечи поручителя. Рисков существует несколько:

  • Если клиент не осуществляет платежи, то обязанность по выплате задолженности ложится на поручителя. Сюда можно отнести выплату предусмотренных договором лизинга платежей, уплату штрафных санкций, а также пени и проценты.
  • Негативно сказывается такая ситуация и на кредитной истории не только лизингополучателя, но и поручителя.

Нередки ситуации, когда кредитные организации отказывают в выдаче займа, если лицо выступает в роли поручителя на данный момент. Становиться поручителем стоит обдуманно, и прежде необходимо взвесить все возможные проблемы и пути их решения в случае возникновения.

Невыполнение обязанностей лизингополучателя: как это сказывается на поручителе?

Когда возникает задолженность лизингополучателя по договору лизинга, то поручитель должен сам выполнять обязательства, которые ранее на себя взял лизингополучатель. Поручитель обязан выполнять полный спектр требований, прописанных в договоре поручительства в случае предъявления лизинговой компанией требования.

При наличии нескольких поручителей они будут совместно нести определенную меру ответственности перед лизинговой компанией

Могут ли права на предмет лизинга перейти к поручителю?

Может возникнуть ситуация, когда лизингополучатель перестал осуществлять выплаты по договору, и в таком случае лизинговая компания возлагает эту обязанность на поручителя. Возникает вопрос, кто теперь является владельцем предмета лизинга на период, предусмотренный договором. Владельцем все также остается лизингополучатель, хотя теперь все выплаты осуществляет поручитель.

Стоит учитывать, что сам поручитель не является полноценной стороной договора. Он в состоянии потребовать через некоторое время от должника (лизингополучателя) возврат средств. Этот момент они регулируют между собой, и лизинговая компания не задействуется.

Возврат средств

Если поручитель выполнил свои обязательства по договору лизинга, он имеет право теперь вернуть свои средства с должника. Это могут быть следующие виды выплат:

  • Сумма выплаченная лизингодателю;
  • Проценты, начисленные на сумму, которая выплачена лизингодателю по договору лизинга;
  • Компенсацию, которая должна покрыть убытки, понесенные поручителем.

Сам процесс возврата средств не вызывает определенных трудностей, так как этому может обязать суд. Вся сложность может быть в том, что у должника просто нет средств, чтобы осуществить оплату. В таком случае оплата задолженности поручителю может затянуться на несколько лет.

Если суд обязал лизингополучателя выплатить денежные средства поручителю, исполнившему обязательства лизингополучателя, то действовать необходимо активно. Ситуация по выплате должна находиться под пристальным контролем. Можно заручиться поддержкой судебных приставов. Чаще ситуация решается без судебных разборок на досудебном уровне.

Если лизингополучатель становится банкротом

Поручительство предусматривает не просто предоставление гарантий, но и их выполнение, если должник становится неплатежеспособным. По окончании всех выплат к поручителю переходят права кредитора перед должником (лизингополучателем).

При официальном признании статуса банкротства у лизингополучателя его поручитель оказывается в весьма невыгодном для себя положении. На нем остаются обязанности по выплате средств за лизингополучателя, но возвратить их он, вероятнее всего не сможет, так как должник признан финансово неспособным. Поэтому для поручителя такой поворот событий крайне невыгоден, так как он рискует потерять все выплаченные средства за лизингополучателя по договору лизинга.

Мера ответственности поручителя

Эти моменты прописаны в договоре по поручительству. Должно быть указано, какая мера ответственности у каждого лица перед лизинговой компанией. Она может быть солидарная или субсидиарная. Если ответственность солидарная, то в случае возникновения задолженности лизинговая компания может предъявить требование поручителю, а также лизингополучателю (должнику). Если же ответственность субсидиарная, то лизинговая компания сначала предъявляет требования к лизингополучателю, а только потом к поручителю.

Читать еще:  Учебники по лизингу 2020 2020 список

Поручительство по договору лизинга: права и обязательства сторон сделки

В статье мы разберемся в особенностях поручительства при лизинге. Узнаем, какие обязательства будут возложены на поручителя и сможет ли он стать собственником предмета лизинга. Рассмотрим, какие последствия для поручителя несет банкротство лизингополучателя и как вернуть деньги, уплаченные за должника.

В каких случаях лизингополучателю потребуется поручитель?

Поручители в случае с лизинговыми сделками требуются не всегда. Чаще всего при подписании договора достаточно залога, которым выступает сам предмет лизинга. Но если у получателя низкий уровень платежеспособности, лизингодатель может потребовать оформить поручительство по лизингу. Такое же правило может применяться к начинающим предпринимателям, которые недавно зарегистрировали свою деятельность.

Поручительство — своего рода гарантия того, что лизингополучатель будет выполнять свои обязательства, а лизингодатель сможет избежать убытков.

Кто может быть поручителем

Законодательством не установлен конкретный перечень лиц, которые могут выступать поручителями. Эту роль могут исполнять как организации, так и частные лица, которые являются представителями лизингополучателя.

В качестве последних могут выступать:

  1. Учредители компании.
  2. Руководители организации.
  3. Акционеры.
  4. Уполномоченные сотрудники.

Что касается требований к поручителю, то чаще всего они заключаются в следующем:

  1. Полная дееспособность.
  2. Финансовая состоятельность (критерий, который не всегда берется в расчет).

Два этих критерия самые важные, хотя на уровне законодательства требования к поручителю никак не регулируются.

Договор поручительства

Поручительство по договору лизинга оформляется в письменной форме с указанием номера, места и даты заключения. Чтобы требования лизингодателя были законными, в договоре должна быть прописана солидарная ответственность лизингополучателя и поручителя.

Важно! Если по договору предусмотрено несколько поручителей, в документе указывается каждый из них.

Особое внимание стоит обратить на права и обязанности каждой стороны, в частности:

  1. Поручитель обязан интересоваться у должника, как тот исполняет обязанности по договору. Можно запрашивать эту информацию ежеквартально через лизингодателя.
  2. Если должник не исполняет свои обязательства, а лизингодатель выставил требование об оплате, у поручителя есть 5 календарных дней, чтобы перечислить на счет лизингодателя необходимую сумму. В противном случае будут начислены штрафы и не исключены судебные разбирательства.

Нужно заострить внимание и на пункте «Предмет договора». В нем указывают, что вы обязуетесь отвечать за исполнение должником всех обязательств перед лизингодателем. Здесь же указывается, каким образом должны осуществляться платежи.

Важно и то, что у вас нет права передавать свои обязанности третьему лицу, если на это не согласен кредитор. А все изменения, которые вносятся в договор, будут действительными только тогда, когда их подпишет представитель каждой стороны.

Есть и нюанс, связанный со сроком действия поручительства. Обязанности поручителя должны исполняться и после окончания срока действия лизингового соглашения.

Риски поручителя по договору лизинга

Рисков у поручителя может быть несколько. Рассмотрим подробнее:

  1. Если получатель не платит по договору, делать это придется вам. Пени, проценты — все упадет на ваши плечи.
  2. Кредитная история портится как у получателя, так и у вас (если не будете платить вовремя).

Кроме того, существует вероятность того, что вам будет отказано в кредитовании в связи с имеющимся поручительством. Есть и риск потери имущества: если вы не выполняете свои обязанности по договору (вместо должника), то на ваше имущество по решению суда может быть обращено взыскание. Поэтому стоит несколько раз подумать, прежде чем сразу давать согласие выступать в качестве поручителя.

Если лизингополучатель не платит по договору…

Если лизингополучатель не исполняет свои обязательства по договору, то поручитель будет нести ответственность перед лизингодателем в том же объеме, что и получатель. Говоря проще, он будет уплачивать проценты, возмещать судебные издержки (если таковые имеются) и возмещать убытки кредитора.

Если поручителей несколько, все они несут солидарную ответственность перед кредитором (если другое не прописано в договоре).

Может ли поручитель стать собственником предмета лизинга

Рассмотрим в качестве примера такую ситуацию:

Лизингополучатель в силу разных причин прекратил осуществлять платежи по договору лизинга. Лизингодатель потребовал, чтобы выплаты осуществлял поручитель. В соответствии с договором вы выплачиваете оставшиеся взносы и выкупной платеж.

Возникает вопрос: к кому перейдет право собственности на предмет лизинга? Ответ: к лизингополучателю даже с учетом того, что за него платили вы. У вас не возникнет прав собственности на имущество, так как такой переход в законодательстве не предусмотрен.

Поручитель — не сторона договора, у него есть только право в будущем потребовать от лизингополучателя возврата некоторой суммы средств.

Банкротство лизингополучателя: последствия для поручителя

Поручительство — это один из вариантов обеспечения исполнения обязательств. Если у лизингополучателя образовалась задолженность по договору лизинга, ее можно взыскать с поручителя. После того, как последний выплатит всю сумму задолженности, то автоматически станет кредитором должника.

Если должник инициирует свое банкротство и получит такой статус по решению суда, поручитель оказывается в незавидном положении. Он отдаст свои деньги в счет погашения задолженности, а потребовать их от должника может просто не успеть. Получается, что банкротство лизингополучателя ничего не меняет для его поручителя: придется также вносить оплату лизингодателю.

Как поручителю вернуть уплаченные суммы с лизингополучателя

В случае, когда поручитель полностью исполнил за должника обязательства по лизинговому соглашению, он вправе потребовать возврата вложенных средств. В частности, с должника можно взыскать:

  • проценты на сумму, которая была внесена кредитору;
  • компенсацию за убытки, которые вы понесли.

Вообще, проблема возврата средств заключается не в самой процедуре истребования денег — это легко реализуется в судебном порядке. Вопрос в том, что должник часто не в состоянии исполнить судебное решение, так как у него попросту нет денег. В связи с этим процесс взыскания может тянуться годами, высока вероятность не получить вообще ничего. Эта ситуация схожа с аналогичной проблемой в банковском кредитовании.

Если решение суда о взыскании средств в вашу пользу получено, не оставляйте ситуацию без контроля, действуйте активно. Взаимодействуйте с приставами, не пускайте дело на самотек. А также можно попробовать решить проблему без суда. Пообщайтесь с должником, возможно, удастся договориться о рассрочке, если вы на нее согласны.

Привлечение к работе коллекторского агентства — самый агрессивный выход из ситуации. Он бывает эффективен, но не во всех случаях.

Ответственность поручителя по лизинговой сделке

Объем обязательств, которые несет поручитель, полностью прописывается в договоре поручительства.

В частности, должно быть четко указано, какую именно ответственность вы несете перед лизингодателем: субсидиарную или солидарную.

Если речь идет о солидарной ответственности, то в случае появления долга иск может быть предъявлен к вам, к должнику либо одновременно к вам обоим.

В случае с субсидиарной ответственностью ситуация несколько другая: если есть возможность взыскать средства с основного должника, то требование к вам не может быть выставлено.

Поручительство в лизинге: права и обязательства сторон сделки

Известно, что предмет лизинга в определенной степени является обеспечением договора финансовой аренды. Поэтому имущество, переданное клиенту, на протяжении всего срока действия договора является собственностью лизингодателя.

Читать еще:  Риски лизинговых сделок

Но в каких случаях может потребоваться поручительство и кто его может предоставить?

— Известно, что лизинговые компании неохотно предоставляют финансирование предпринимателям для приобретения нестандартного, специфического оборудования, которое относят к низколиквидной категории залога. В случае дефолта лизинговой компании будет трудно найти покупателя на такое оборудование, — поясняет исполнительный директор Фонда содействия кредитованию малого бизнеса Москвы Антон Купринов .

Собственником имущества, оформленного на условиях лизинга, является лизинговая компания (ЛК). Она имеет право без суда изъять предмет лизинга, когда лизингополучатель перестает вносить регулярные платежи или нарушает правила пользования лизинговым имуществом. Но иногда компании, финансирующие покупку имущества, требуют обязательного присутствия в сделке поручителя, и тогда возникает вопрос: каковы его обязанности и ответственность? Чем грозит поручителю банкротство лизингополучателя, и каким образом можно будет вернуть средства, которые были внесены за должника.

Когда нужен поручитель

Поскольку имущество, приобретаемое в лизинг, и так является собственностью ЛК и тем самым является залогом, поручительство по лизинговой сделке требуется крайне редко.

Поручительство становится необходимостью, когда платежеспособность лизингополучателя под сомнением или находится на низком уровне. Например, это касается старптапов, которые только начинают свою деятельность и имеют небольшой уставной капитал. Развеять сомнения лизингодателя поможет поручитель, который выступит гарантом регулярных платежей по лизингу.

Подключение к лизинговой сделке поручителя позволяет убедить компанию, финансирующую покупку предмета лизинга в том, что получатель имущества будет своевременно и в полной мере исполнять свои обязательства — внесение регулярных платежей. Если же лизингополучатель не сможет выполнить взятые на себя финансовые обязательства, тогда лизингодатель сможет на законном основании потребовать у поручителя выплат. Таким образом, лизингодатель защитит себя от риска потери вложенных средств в покупку имущества.

Кого берут поручителем

Законом РФ не предусмотрен четкий список лиц, которые выступают непосредственно поручителями по самой лизинговой сделке. На практике поручителями являются как частные лица и индивидуальные предприниматели, так и предприятия. Часто функции поручителя выполняют руководители компаний, акционеры.

К лицу, выступающем поручителем в лизинге, предъявляют 2 важных требования:

  • Достаточная платежеспособность.
  • Дееспособность.

Эти критерии важны для лизингодателя, хотя законом они не устанавливаются.

Поручительство региональных гарантийных фондов

В отдельных случаях у потенциального лизингополучателя запрашивают поручительство учредителей. Но как быть, если учредители — физические лица и они не готовы брать на себя подобные финансовые обязательства?

В этом случае предприниматели могут обратиться в региональные гарантийные фонды . Крупнейшим из них является Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы . На сегодняшний день Фонд заключил договоры с рядом лизинговых компаний:

  • Опцион-ТМ;
  • РЛК Республики Башкортостан;
  • Райффайзен-лизинг;
  • НАЦЛИЗИНГ;
  • ЛК РНКБ;
  • РЛК Ярославской области;
  • ФинАренда.

Клиенты этих компаний могут обратиться за поручительством в Фонд при приобретении уникального и потому низколиквидного оборудования.

Как рассказал Антон Купринов, Фонд предоставляет поручительства по лизингу в объеме до 70% от стоимости предмета лизинга, но не свыше 100 млн рублей, при этом ставка поручительства зависит от срока договора лизинга и составляет от 0,5 до 1%.

Как это работает на практике?

Одной из первых компаний, которая воспользовалась новым продуктом Фонда, стало ООО «Лидер Печати». Предприятие, выпускающее самоклеящиеся термоэтикетки и стикеры, известно на столичном рынке более 16 лет — оно выполняет полный спектр полиграфических услуг: от разработки дизайна с «нуля» до выпуска и доставки готовой продукции заказчикам. Рост заказов потребовал от компании не только увеличения мощности, но и повышения качества производимой продукции.

— Наш парк основных средств — преимущественно ровесник предприятия, 2002 года выпуска. На сегодня он морально и технически устарел и уже не в полной мере отвечает требованиям рынка, — рассказал Вячеслав Сальников, генеральный директор ООО «Лидер Печати» . — Поэтому мы приняли решение приобрести новую печатную машину. А так как своих финансов не хватало, мы воспользовались такой услугой, как лизинг.

Стоит отметить, что до этого компания обходилась собственными средствами, и ее обращение в Московский гарантийный фонд — первый подобный опыт.

— Стать клиентами Фонда нам посоветовали коллеги, — признается руководитель компании. — И, хотя нам не с чем сравнивать, нас вполне устроило это сотрудничество — то, как организованы процедуры подачи и рассмотрения заявки, сроки принятия решения, оперативность подписания документов. В результате мы заключили трехлетний до‑ говор лизинга под поручительство Фонда.

Фонд рассматривал заявку совместно с Корпорацией МСП — лизингодателем выступила ее дочернее предприятие АО «Региональная лизинговая компания Республики Башкортостан». Полиграфисты получили привлекательные условия по лизинговому финансированию: аванс в размере 21% от стоимости предмета лизинга — флексографической печатной машины.

Добавим, что помимо Фонда содействия кредитованию малого бизнеса Москвы ряд гарантийных фондов регионов также предоставляют поручительства по договорам лизинга. Подробная информация об этом размещена в разделе «Государственная поддержка».

Договор поручительства

Как и все официальные документы он заключается письменно, с указанием всех важных моментов — условия, реквизиты сторон и т.д. Самое главное — прописать в договоре ответственность и финансовые обязательства поручителя. Иногда поручителями выступают сразу несколько лиц, поэтому в этих ситуациях в договоре должен указываться каждый поручитель отдельно.

Есть ключевые моменты, которые заслуживают особого внимания:

  • Лизингополучатель обязуется информировать поручителя о том, как он выполняет свои обязанности по договору лизинга. Эта информация должна предоставляться на регулярной основе, например, раз в 2–3 месяца.
  • При возникновении долга либо ситуаций с нарушением своих финансовых обязательств, лизингополучатель должен в течение срока, прописанного в самом договоре (в каждой компании по-разному), выплатить задолженность. Если же лизингополучатель не выплачивает задолженность в указанное время, выплаты обязывается внести поручитель. Иначе лизинговая компания может предъявить штраф. Если ситуация будет усугубляться, лизингодатель имеет полное право обратиться в суд.
  • Поручитель не имеет права делегировать собственные обязательства третьим лицам без разрешения самого лизингодателя. Также на протяжении действия лизингового договора в сам договор поручительства по желанию вносятся изменения, которые имеют юридическую силу только при условии согласия всех сторон сделки.

Чем рискует поручитель

  • Если лизингополучатель не вносит регулярные платежи по лизингу, тогда задолженность ложится на плечи поручителя. Причем долг включает не только сам лизинговый платеж, но и проценты за просрочку.
  • Кредитная история поручителя тоже страдает. Часто случается так, что кредитные структуры не хотят выдавать заем лицу, которое уже несет бремя поручителя.

Если лизингополучатель не вносит платежи по лизингу

При возникновении долгов лицо, которое является поручителем по договору лизинга, обязано выполнить финансовые обязательства, под которыми подписался лизингополучатель. Причем сделать это он обязан в абсолютной мере. Если по договору есть несколько поручителей, именно они вместе будут нести финансовую ответственность перед лизинговой организацией.

Права на лизинговое имущество

Даже если лизингополучатель по какой-либо причине перестал осуществлять выплаты, он все еще по условиям договора является владельцем и пользователям имущества, хотя платит за него поручитель. Последний может потребовать от должника возврат уплаченной за него суммы через определенное время, но это уже никак не касается лизингодателя.

Особенности возврата выплаченных денег поручителем

Поручитель имеет полное право вернуть те средства, которые он вносил по лизинговому договору за самого лизингополучателя. У должника можно запросить:

  • Внесенные по договору лизинга выплаты + проценты.
  • Возмещение, покрывающее убытки поручителя.

Вернуть средства можно с помощью судебного решения, но если у лизингополучателя нет средств, то вернуть долг будет проблематично. Иногда выплата задолженности затягивается на годы.

Читать еще:  Лизинговая компания иностранная

Банкротство лизингополучателя

Когда лизингополучатель банкротится, лицо, выступающее поручителем по лизинговой сделке, находится в очень невыгодном положении. Он обязан выплатить задолженность лизингополучателя перед ЛК, но при этом вернуть свои средства, скорее всего, не сможет из-за банкротства той компании, за которую поручился.

Когда лизингодатель подключает поручителя к сделке

Если ответственность будет солидарной, тогда ЛК предъявляет требования по задолженности в первую очередь к поручителю, а потом к клиенту — лизингополучателю. Если финансовая ответственность имеет субсидиарную форму, сначала претензии по долгу предъявляются лизингополучателю, а уже потом поручителю.

Очень важно обдуманно принимать решение и взвесить все за и против подписания договора поручительства по лизинговой сделке.

Лизинг под залог или под поручительство

Формально лизинг – это аренда имущества с правом его выкупа. Но предприятия, которые пользуется лизингом, рассматривают его, не как аренду, а как покупку имущества в рассрочку. Такая точка зрения тоже имеет право на существование. Тем более, достаточно сложно определить, что в лизинге главное: аренда, покупка или рассрочка. Без любой из этих составляющих лизинг теряет смысл. О лизинге в целом и о любопытнейшей его разновидности – возвратном лизинге — мы рассказывали в статье «Деньги без плохих последствий». Тем не менее, напомним, как работает классическая лизинговая схема: лизинговая компания приобретает имущество и предоставляет его во временное владение предприятию за определенную плату. По окончании оговоренного срока предприятие выкупает имущество по остаточной (выкупной) стоимости. Такую схему еще называют финансовым лизингом. Более подробно она описана ниже…

Почему лизинг популярен?

Теоретически предприятие может вместо лизинга воспользоваться банковским кредитом: взять нужную для покупки оборудования сумму, и погасить ее в срок аналогичный сроку лизинга. В этом случае общий размер платежей, скорее всего, окажется меньше, чем по лизинговой схеме. Тем не менее, популярность лизинга все время растет. Во-первых, его относительная дороговизна может быть в определенной степени скомпенсирована благодаря налоговым льготам, положенным предприятию-лизингополучателю. Во-вторых, при лизинге не требуется столь объемный пакет документов, подтверждающих платежеспособность компании, как при обычном бизнес-кредитовании. В-третьих, для лизинга, в отличие от кредита, не нужен залог. Залогом при лизинге фактически становится сам приобретаемый в лизинг объект. Это удобно для предприятий, в собственности которых нет ликвидного имущества, пригодного для залога. Как признаются предприниматели, именно необязательность залога привлекает в лизинге сильнее всего.

Но наступил кризис, и лизинг неожиданно приобрел несвойственные ему черты: ряд банков и лизинговых компаний стали требовать от лизингополучателя и залог и/или поручительство. Правда это требование касается только предприятий, чье финансовое положение вызывает опасения. Сегодня лизингодатели очень придирчиво рассматривают баланс предприятия, имеющийся у него бизнес-план, прогнозы финансовых потоков и наличие контрактов на ближайшую перспективу. При этом, как замечает начальник отдела лизинговых операций СКБ-банка Андрей Язовских, предприятия с хорошим балансом встречаются ну крайне редко.

Собственно, для того и включаются в договор лизинга требования залога (поручительства), чтобы недостаточно устойчивые предприятия могли им воспользоваться. Хотя в период действия лизингового договора имущество находится в собственности лизинговой компании (банка), однако это не гарантирует компанию (банк) от потерь. Если лизингополучатель перестает вносить платежи, лизингодатель заберет имущество. Но может оказаться, что за прошедшее время имущество потеряло в цене больше, чем успел выплатить лизингополучатель. Кроме того, лизинговой компании приходится платить процент за пользование деньгами, «замороженными» в лизинговом имуществе. В общем, разрыв договора из-за неплатежей лизингополучателя – это очень неприятный вариант для лизинговой компании. Чтобы снизить риск наступления такого случая, лизинговая компания и вводит страховочные механизмы, каковыми и являются залог и поручительство.

Кстати, как замечает Андрей Язовских, еще до кризиса требование залога или поручительства могло быть включено в лизинговый договор, если в лизинг оформлялось низколиквидное оборудование. Ведь в случае разрыва договора и возвращения такого имущества лизинговой компании его было бы очень трудно продать. Вот лизингодатель и страховался.

Сегодня же использование упомянутых страховых механизмов практикуется все шире, даже если в лизинг оформляется ликвидное имущество вроде автотранспорта или дорожной техники. С помощью этой страховки лизингодатель пытается искусственно повысить благонадежность клиента. Как замечает начальник отдела сопровождения продаж корпоративных продуктов УБРиР Юлия Васильева, если предприятие, желающее воспользоваться лизингом, не проходит по финансовым критериям банка, ему предлагают взять поручительство связанной (или материнской) компании или оставить залог, стоимость которого перекроет возможные потери банка при разрыве договора по вине лизингодателя.

Вот так-так! – скажете вы, – Выходит, лизинг потерял главное преимущество перед кредитом!

Отчасти да. Но только отчасти… На самом деле, требования к залогу при лизинге будут ощутимо ниже, чем при кредите. При оформлении кредита предприятие должно предоставить залог, цена которого вдвое перекрывает сумму кредита. Для лизинга размер залога может быть в несколько раз ниже. Как объясняет Юлия Васильева, размер просрочки по кредиту равен одно-двухмесячному платежу ПЛЮС ОСТАТОК ПО КРЕДИТУ. А просрочка по лизингу – это только одно-двухмесячный платеж. Никакого остатка у лизинга не бывает, ведь имущество принадлежит не предприятию, а лизинговой компании. Следовательно, размер обеспечения (поручительства, залога) может быть совсем небольшим – в размере, например, одного или двух месячных платежей. Ну, или немногим больше. А предоставить такой уже по силам многим. Это Вам не две суммы кредита.

В завершении разговора о тонкостях лизинговых технологий, вкратце рассмотрим разнообразие «пород» лизинга.

Самый обычный, описанный выше – финансовый лизинг. Он подразумевает следующую схему:

1. Клиент приходит в лизинговую компанию и сообщает о своей готовности взять в лизинг определенное имущество.
2. Лизинговая компания оценивает платежеспособность клиента и ликвидность имущества, которое берется в лизинг.
3. Лизинговая компания покупает имущество для лизинга у поставщика…
4. …и сдает его клиенту на срок, примерно равный сроку его эксплуатации.
5. В течение срока лизинга клиент вносит оговоренные платежи.
6. По окончании срока лизинга клиент выплачивает выкупную сумму и становится собственником имущества.

Кроме того, существуют следующие разновидности лизинга.

Прямой лизинг – когда в роли поставщика и лизинговой компании выступает одно и то же лицо: например, отдел лизинга на автомобильном заводе.

Оперативный лизинг – откровенная аренда. Еще, при заключении договора речь идет о том, что лизингополучатель по окончании срока не выкупает имущество по остаточной стоимости, а возвращает лизингодателю. В российском законодательстве понятия «оперативный лизинг» не существует, поэтому обычно он оформляется по обычной лизинговой схеме. Впрочем, оперативный лизинг в России достаточно мало распространен.

Возвратный лизинг – когда в роли поставщика и покупателя оборудования выступает одно и то же лицо. Предприятие продает лизинговой компании свое имущество, и сразу же берет его в лизинг. При этом само имущество остается на месте. Фактически предприятие получило кредит в виде денег. Возвратный лизинг применяется, например, когда предприятию необходимо пополнить оборотные средства.

Помимо всего перечисленного, лизинг подразделяется на виды в зависимости от того, кто несет расходы по обслуживанию оборудования. Если их берет на себя лизинговая компания, то лизинг называется «мокрым», или «полным». Если эти расходы берет на себя клиент лизинговой компании, то это «сухой», или «чистый» лизинг.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector