Robo6log.ru

Финансовый обозреватель
2 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Международные расчеты в валюте

Discovered

О финансах и не только…

Международные расчеты

Международные расчеты (international settlements) – регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими, политическими и культурными отношениями между юридическими лицами и гражданами разных стран.

Международные расчеты включают условия, порядок платежей, выработанных практикой и закрепленные национальным законодательством, международными документами и обычаями, а также повседневные банковские операции по их осуществлению.

Международные расчеты — взаимные двусторонние платежи и расчеты между организациями и гражданами разных стран, обусловленные специальными международными правовыми актами, соглашениями или контрактами. Международные расчеты осуществляются непосредственно банковскими системами через международные платежные средства. Международные расчеты базируются на принципах, закрепленных Женевской международной конвенцией и постановлениями Международной торговой палаты. Непосредственные расчеты по международным экономическим контрактам и кредитным отношениям регулируются двусторонними соглашениями (контрактами) стран-партнеров.

Международные расчеты проводятся в безналичной форме банками, которые их организуют, кредитуют и гарантируют. Банки используют свои зарубежные отделения и корреспондентские отношения с иностранными банками (см. Лоро счета, Ностро счета, Корреспондентские отношения). В международных расчетах используются преимущественно валюты ведущих стран, иногда международные валютные единицы, а при чрезвычайной ситуации – золото, которое предварительно продается на необходимую валюту платежа.

Международные расчеты требуют высокой квалификации банковских работников и зависят от валютно-финансовых и платежных условий внешнеэкономических сделок. Международные расчеты взаимо связаны с валютными и кредитными операциями.

Сфера международных расчетов:

  1. расчеты во внешней торговле за товары и услуги;
  2. расчеты по некоммерческим операциям;
  3. расчеты по кредитам и движению капитала между странами.

Основными субъектами международных расчетов являются:

  1. импортер — физическое или юридическое лицо — предприятие, фирма, занимающаяся предпринимательской деятельностью на территории своей страны и которая получает из-за рубежа готовую продукцию (работы, услуги), необходимую для осуществления деятельности;
  2. экспортер — физическое или юридическое лицо — предприятие, фирма, занимающаяся предпринимательской деятельностью на территории своей страны и которая осуществляет поставки за рубеж готовой продукции (работ или услуг) по договору, заключенному с иностранной фирмой импортером;
  3. банк импортера — банк, в котором обслуживается импортер или которому он поручает осуществить международную расчетную операцию. В зависимости от финансового инструмента, с помощью которого осуществляется операция, банк импортера может называться банком-эмитентом, инкассирующим банком, исполняющим банком;
  4. банк экспортера — банк, в котором обслуживается экспортер или которому он поручает осуществить международную расчетную операцию. В зависимости от характера операции, банк экспортера называют банком бенефициара, авизующим банком, банком-ремитентом, исполняющим банком.

Основными объектами системы международных расчетов являются:

  1. товары, работы или услуги, которые экспортер передает импортеру согласно условиям контракта;
  2. денежные средства или ценные бумаги, которыми импортер рассчитывается с экспортером;
  3. финансовые инструменты, с помощью которых осуществляется расчет между экспортом и импортом (формы расчетов). Финансовый инструмент является наиболее важным объектом, поскольку от его разновидности зависят все взаимосвязи между субъектами системы, длительность процесса расчета, уровень риска, возникающего в момент осуществления экспортно-импортных операций.

Особенности международных расчетов:

  1. импортеры, экспортеры, их банки вступают в обособленные от контракта отношения, связанные с оформлением, пересылкой, обработкой товарораспорядительных и платежных документов, осуществлением платежей;
  2. регулируются национальным законодательством и международными правилами и обычаями;
  3. представляют собой объект унификации, что обусловлено глобализацией хозяйственных связей и универсализацией банковских операций. Так, Женевские (вексельные и чековые) конвенции облегчают использование векселей и чеков в международных расчетах. Международная торговая палата, созданная в Париже в начале ХХ в., разрабатывает и издает Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов, Унифицированные правила по инкассо, Унифицированные правила для договорных гарантий;
  4. имеют документарный характер, т.е. производятся против финансовых (векселей, чеков, платежных расписок) и коммерческих (счетов-фактур, транспортных документов (см. Коносамент), страховых документов, сертификатов, удостоверяющих происхождение, вес, качество или анализ товаров, пересечение ими границы и др.) документов;
  5. осуществляются в разных валютах, что определяет их связь с валютными операциями и порождает валютные риски (см. Риски в международных валютно-кредитных и финансовых отношениях).

Выбор форм международных расчетов и детали их проведения оговариваются во внешнеэкономическом контракте.

В соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов принято, что аккредитив – это соглашение, в силу которого банк обязуется по просьбе клиента произвести оплату документов третьему лицу (бенефициару) или произвести оплату, акцепт переводного векселя, выставленного бенефициаром, или негоциацию (покупку документов). Виды аккредитивов разнообразны:

  • отзывный и безотзывный;
  • подтвержденный и неподтвержденный;
  • возобновляемый (ролловерный);
  • переводной (трансферабельный), который может быть переведен один раз полностью или частично вторым бенефициаром;
  • покрытый (переводом валюты, депозитами) и непокрытый;
  • акцептный (предусматривающий акцепт тратты банком-эмитентом);
  • документарный и денежный (именной документ, содержащий поручение о выплате денег получателю), например циркулярный аккредитив со свободной негоциацией;
  • резервный гарантийный и другие.

Аккредитивная форма международных расчетов – наиболее сложная и дорогостоящая. За авизование, подтверждение, проверку документов, платеж банки взимают более высокую комиссию, чем по другим формам расчетов. Для экспортера аккредитив наиболее выгоден, т.к. содержит обязательство банка произвести платеж и в большинстве случаев обеспечивает быстрое получение валютной выручки.

При инкассовой форме международных расчетов банк по поручению клиента получает платеж от импортера, зачисляя эти средства на счет экспортера в банке. В соответствии с Унифицированными правилами по инкассо эти операции осуществляются банками на основе инструкций экспортера. В международной практике участниками инкассовой формы расчетов являются:

  • доверитель – клиент, поручающий своему банку инкассовую операцию;
  • банк-ремитент, которому доверитель поручает операцию по инкассированию;
  • инкассирующий банк, получающий валютные средства от иностранного импортера;
  • представляющий банк, делающий представление документов (по документарному инкассо) импортеру-плательщику;
  • плательщик.
Читать еще:  Режим валютного курса в армении

Различают два вида инкассового поручения: документы выдаются плательщику против платежа (Д/П) и против акцепта (Д/А). В международной практике иногда документы выдаются импортеру до оплаты при условии его письменного обязательства произвести платеж в срок.

Инкассовая форма расчетов связана с кредитными операциями, т.к. банк может учесть переводной вексель (тратту) или предоставить кредит экспортеру под коммерческие документы.

Простое (чистое) инкассо означает взыскание платежа только по финансовым документам; документарное (коммерческое) инкассо – инкассацию финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами (либо только последних).

При инкассо (collection of payments) на банке не лежит обязательство по оплате документов, и экспортер несет риск отказа импортера от платежа. Кроме того, при такой форме расчетов мобилизуются ресурсы экспортера в силу значительного разрыва во времени между отгрузкой товара и поступлением валютной выручки на счет экспортера. Для преодоления этого недостатка практикуются телеграфное инкассо (иногда) и платежная гарантия банка по поручению импортера. Условием инкассовой формы международных расчетов является доверие экспортера к платежеспособности импортера и его добросовестности.

Экономическое содержание банковских переводов (см. Переводные операции) в международных расчетах зависит от того, осуществляется ли оплата товаров или услуг до их поставки (авансовые платежи) или после их получения импортером (расчеты в форме открытого счета). Согласно международной практике платежи в форме аванса составляют 10–33% суммы контракта и служат гарантией сделки, а также частичного кредитования экспортера импортером.

В международных расчетах по импорту авансовые платежи занимают значительное место. При международных расчетах по открытому счету импортер производит периодические платежи экспортеру после получения товара с использованием банковского перевода. Данная форма международных расчетов связана с кредитом по открытому счету (см. Международный кредит) и, как правило, применяется при регулярных поставках, когда доверие подкрепляется длительными деловыми отношениями. При взаимных поставках расчеты по открытому счету отражаются на контокорренте и сопровождаются двусторонним кредитованием и зачетом взаимных требований.

Расчеты по компенсационным сделкам осуществляются в общепринятых в международной практике формах (открытый счет, аккредитив и др.). В международных расчетах применяются переводные векселя, чеки, кредитные карты.

Под влиянием научно-технической революции в международных расчетах активно внедряются информационные технологии. Информация по международным расчетам передается через СВИФТ.

Расчеты международные

Международные расчеты – денежные транзакции по обязательствам и требованиям, возникающим в ходе экономических отношений между организациями и лицами, представляющими разные страны. Ключевое отличие международных расчетов от внутренних заключается в следующем: существует необходимость обмена валюты. По этой причине, прежде чем заключить сделку, стороны оговаривают, в какой валюте будет совершаться платеж. Есть и другие отличия: например, международные расчеты очень редко происходят в наличной форме – чаще всего в форме срочных тратт, почтовых переводов и чеков. Покупки, совершаемые нерезидентами, пребывающими в стране в качестве туристов, тоже признаются международными расчетами – оплата происходит с помощью банковских карт международного стандарта.

Подавляющая доля международных транзакций (более 50%) происходит в американских долларах.

Международные расчеты: особенности

К особенностям международных расчетов традиционно причисляется следующее:

  • Все расчеты строго регулируются не только внутренними нормативными актами, но и международными банковскими правилами.
  • Международные расчеты документируются в обязательном порядке (все документы должны сохраняться).
  • Так как международные расчеты совершаются в разных валютах, на них оказывают влияние скачки валютных курсов.
  • При осуществлении расчетов соблюдаются унифицированные правила гарантии.

Международные расчеты: распространенные формы

Встречаются такие формы международных транзакций:

  1. 1. Банковский перевод – платная услуга банка (берется комиссия), основным документом по которой является платежное поручение. Расчет происходит по такому алгоритму:

— экспортер поставляет продукцию импортеру и пересылает торговые бумаги;

— импортер исходя из данных бумаг направляет в банк поручение совершить транзакцию;

— банк импортера перечисляет деньги в банк экспортера;

— банк экспортера переводит средства на счет клиента и оповещает его о совершении оплаты.

Преимущества данного способа международных расчетов заключаются в невысокой стоимости и относительной простоте операции. Недостаток – в риске неоплаты импортером поставки. Для минимизации риска могут применяться такие инструменты, как аванс и залог.

  1. 2. Инкассо – операция по взысканию долга за полученную поставку на основании торговых документов. Основной документ операции – инкассовое поручение, которое составляется банком и согласовывается с клиентом. Более подробно узнать о том, как происходят расчеты по инкассо, можно из этой статьи http://utmagazine.ru/posts/13779-raschety-beznalichnye.
  1. 3. Аккредитив – обязательство банка произвести международный расчет, если бенефициар (выгодоприобретатель) обратится с документами, оформленными надлежащим образом. Аккредитивы классифицируются на отзывной и безотзывной: второй вид предполагает наличие у плательщика возможности аннулировать сделку.
  1. 4. Открытый счет– форма расчетов, когда после отгрузки экспортер открывает минусовой счет на импортера (счет с задолженностью). Фактически импортер берет кредит у банка. Наиболее распространена такая форма международных транзакций между развитыми странами Западной Европы; к ней прибегают фирмы, которые традиционно пребывают в доверительных отношениях, либо филиалы и аффилированные компании. Открытый счет – форма, выгодная импортеру: она позволяет ему избавиться от необходимости немедленной мобилизации средств или сбора пакета документов, обязательных для того, чтобы претендовать на традиционный кредит.
  1. 5. Валютный клиринг– это инструмент вмешательства государства в систему международных расчетов. Клиринг представляет собой договор между двумя странами о взаимозачете требований и обязательств.
Читать еще:  Внутренний валютный рынок российской федерации

Выделяют и другие формы. Например, дорожный чек – это платежный документ, гарантирующий, что туристу будет выплачена некоторая сумма в валюте того государства, куда он отправляется. Подвид дорожного чека – еврочек, который выписывается на большую сумму и предоставляет держателю возможность отсроченной оплаты на срок до месяца. К формам международных расчетов причисляется и кредитная карта стандартов Master Card и Visa, с помощью которой можно совершить покупку в любой стране.

Международные расчеты в национальных валютах- процесс тронулся

Одним из факторов, существенно влияющих на развитие международных торговых отношений, является возможность осуществления быстрых и эффективных расчетов между участниками сделки. Об особенностях ведения расчетов по внешнеторговым сделкам с учетом нынешних реалий мы поговорили с начальником управления международных и межбанковских операций ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» Еленой Михайлюковой

Какие основные тенденции Вы сегодня видите во внешнеэкономической деятельности?

2015 год оказался весьма непростым для участников внешнеэкономической деятельности. С одной стороны, девальвация национальной валюты и общий экономический спад. Импорт становится дорогим, потребительский спрос на зарубежные товары снижается. Как результат – объем внешней торговли страны (в долларовом исчислении) за прошедший год сократился на треть. С другой — обострение политических отношений с Западом, вылившееся не только в ограничении финансирования, но и в потери традиционных торговых партнеров — с начала этого года серьезно ограничена торговля с Турцией, стабильно занимающую 6 место в списке торговых партнеров РФ.
Участники ВЭД вынуждены искать поставщиков товара в других странах, перестраивать привычные схемы ведения бизнеса, выбирать для расчетов с контрагентами альтернативные маршруты и валюты.

Есть ли сегодня на Ваш взгляд перспективы развития внешней торговли России?

Сколько бы не говорили об импоротозамещении (что само по себе – благоприятно для национальной экономики) – во-первых, наша страна еще к нему не совсем готова (именно с точки зрения замещения отдельных товарных групп), во-вторых, в сегодняшних условиях глобализации трудно представить себе государство, полностью изолированное от мировой торговли. Поэтому соответствующие процессы были, остаются и будут.

Еще в 2014 году власти дефакто объявили об изменении курса и развитии экономического сотрудничества с Азиатскими странами. Что мы имеем за 2 года? Доля Китая во внешнеторговом обороте страны выросла с 10,5% до 12,1%. Япония и Корея также показали небольшой рост. Но надо понимать, что это Восток — на выстраивание отношений с азиатскими партнерами (особенно с китайскими) может уйти не один год. Так что – процесс идет. Пусть не так быстро, как хотелось бы – но уверенно.

Многие ли Ваши клиенты ведут расчеты со странами Азии?

Примерно половина международных расчетов в нашем банке приходится на указанные выше страны Азии. При этом лидирующие позиции занимает Китай (вместе с Гонконгом – более 40%).

Вообще мы традиционно уделяем особое внимание восточному направлению, ведь наш домашний регион – Приморский край и Дальний Восток (прим.ред. Головной офис Примсоцбанка находится во Владивостоке, Банк имеет 40 офисов в Дальневосточном Федеральном округе) – исторически находится на пересечении торговых путей с данными странами. Поэтому большинство компаний ВЭД расположенных здесь ведут свой бизнес именно с Азией.

Конечно же, мы стараемся по максимуму удовлетворять их потребности в качественном расчетном сервисе. Еще в далеком 98-м году наш банк начал одним из первых на Дальнем Востоке строить корреспондентские отношения с банками Азии – сначала с Японией, затем с Китаем и Кореей. Сегодня наша корреспондентская сеть (то есть инфраструктура для проведения расчетов клиентов) включает крупнейшие банки данных стран, что позволяет оперативно и эффективно осуществлять платежи.

Наверное, сложно было налаживать деловые отношения, ведь азиатские страны известны своей закрытостью и консервативностью?

Безусловно, мы столкнулись с рядом особенностей локальных валютных законодательств азиатских стран при ведении расчетов в национальных валютах, а также требованиями к оформлению платежей. Сегодня большинство нюансов и требований нам известны, и мы охотно делимся накопленным опытом с нашими клиентами. В том числе – в рамках семинаров, которые мы регулярно проводим для участников ВЭД на бесплатной основе во всех точках присутствия Банка.

Мы также смогли построить технологии, позволяющие нашим клиентам оперативно (в течении одного дня) покупать валюту и совершать платежи в страны Азии – как доллары США, так и национальную валюту. При этом наши технологии позволяют нам не зависеть от времени торгов на Московской Бирже (прим.ред. торги по основным валютам на Московской Бирже начинаются в 10-00 МСК), соответственно, платежи поступают получателям этим же днем, что очень удобно.

Читать еще:  Валютное законодательство рф и международные соглашения

Повлияли ли санкции на привычные способы ведения международных расчетов через банки?

Как такового прямого влияния – нет. Так называемые «секторальные» санкции коснулись только определенных банков и только вопросов предоставления финансирования. На расчетные операции они ни коим образом не распространялись.

Но мы вынуждены отмечать косвенное влияние санкций. Принципы осуществления международных платежей и расчетов подразумевают, что в большинстве случаев расчеты ведутся через банки стран, которые являются эмитентом валюты расчетов. Т.е. попросту говоря, расчеты в долларах в большинстве своем осуществляются через банки США, расчеты в евро – через европейские банки. Отсюда – влияние политик и законодательств данных стран. Банки данных стран вынуждены тщательно рассматривать проводимые российские платежи в целях подтверждения отсутствия санкций по данным платежам и операциям. Все это приводит к существенным задержкам в исполнении платежей, срок которых порой исчисляется неделями.

По различным оценкам экспертов мировые расчеты в основных валютах – евро и доллар США – составляют от 70 до 90%. Безусловно, сейчас эксперты отмечают сокращение этой доли в пользу азиатских валют – в последнее время при расчетах все чаще используется юань, который, кстати говоря, совсем недавно стал мировой резервной валютой. Но западные валюты по-прежнему доминируют в мировой структуре расчетов.

Возможно ли как-то избежать этих рисков или хотя бы минимизировать их?

Конечно единого рецепта от всех болезней не бывает, в каждых двусторонних торговых отношениях есть свои особенности. Но общие рекомендации все же существуют.

Во-первых, следует вести переговоры с контрагентами о переходе на расчеты в национальных валютах. Для обеих сторон налицо как экономические, так и операционные преимущества. С одной стороны, Вы и Ваш контрагент экономите на транзакционных издержках при конвертации валюты. С другой стороны, снижаются риски колебания курса национальной валюты. При этом следует обратить внимание на девальвацию азиатских валют за последние месяцы – в виду снижения курса вести расчеты в этих валютах получается дешевле, чем в укрепившемся (по отношению к остальным валютам) долларе США.

А это в свою очередь уже может служить поводом для импортера начинать со своим контрагентом переговоры об изменении цены контракта.

Во-вторых, следует обратить внимание на банк, через который Вы осуществляете расчеты. А именно – на его корреспондентскую сеть и возможность проводить платежи в свободно конвертируемых валютах, минуя западные страны. Сеть прямых корреспондентских отношений с банками тех или иных стран – немаловажный фактор. Это прекрасная возможность сократить операционные и политические риски, исключить влияние политики и законодательства третьих стран, а также повысить скорость расчетов. К примеру, Примсоцбанк имеет прямые корреспондентские счета в долларах с банками Китайской Народной Республики, Южной Кореи. Такая сеть позволяет обеспечить расчеты с данными странами (любыми банками), минуя посредников в Штатах. Соответственно, платежи доходят до получателей в Корее и Китае в полном объеме и с более высокой скоростью.

А можно ли через Примсоцбанк вести расчеты в национальных валютах этих стран – китайских юанях и вонах? Есть ли какие-то особенности работы при этом?

Да, безусловно. И в юанях, и в вонах Республики Корея, и в японских иенах — мы имеем прямые отношения с банками данных стран во всех указанных валютах. Соответственно, открываем счета в данных валютах для своих клиентов и осуществляем расчеты с их зарубежными контрагентами.

Кроме того, мы полностью обеспечиваем потребности наших клиентов в конверсионных операциях с валютами Азии. Причем делаем это, с начала рабочего дня по Владивостоку и до окончания рабочего дня в Москве (прим.ред. помимо ДФО, филиалы Примсоцбанка находятся в Москве, С.-Петербурге, Екатеринбурге, Челябинске, Омске, Иркутске).

Никаких особенностей при этом нет – платежи в азиатских валютах осуществляются также, как и в долларах США. Единственное – валюта расчетов должна быть указана во внешнеторговом контракте (при необходимости – указывается курс пересчета из одной валюты в другую).

То есть Вы специализируетесь исключительно на расчетах с Азией?

Правильнее будет сказать, что Азия – традиционно в центре внимания для нас. Но Примсоцбанк уделяет значительное внимание полному комплексному обслуживанию компаний, занимающихся вешней торговлей – от расчетных операций (не только с Азией — с любой точкой мира!) и валютного контроля, до финансирования участников ВЭД. Мы обеспечиваем проведение расчетных операций в 10 иностранных валютах с любыми странами мира. В зависимости от потребностей клиента мы предлагаем различные гибкие решения по конвертации валюты, хеджируем валютные риски. Во всех наших филиалах и отделениях работают высококвалифицированные специалисты валютного контроля, которые могут компетентно и качественно проконсультировать клиента фактически по любым вопросам международных расчетов и валютного законодательства.

Начальник управления международных и межбанковских операций ПАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector