Robo6log.ru

Финансовый обозреватель
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Валютные операции юридических лиц в банках

Валютные операции юр. лиц

1) Покупка и продажа иностранной валюты

Покупка и продажа иностранной валюты юридическими лицами осуществляется через уполномоченные банки в безналичном виде без ограничений. Условия покупки/продажи оговариваются в договоре на ведение банковского счета. Для покупки валюты клиент предоставляет в банк поручение на покупку иностранной валюты, где указывается сумма и счет, на который зачисляется валюта.

Поручения на продажу бывают нескольких видов:

1. Простая продажа

2. Обязательную продажу.

Простая продажа – продажа собственных средств осуществляется с текущего счета в пределах остатка.

Обязательная продажа – поступившие средства в качестве экспортной выручки должны быть проданы на внутреннем валютном рынке в течение 7 рабочих дней в размере не менее 10%, оставшуюся часть валютных средств организация вправе перевести на свой текущий счет. В поручении на обязательную продажу клиент указывает размер продаваемых средств и средств, перечисляемых на текущий счет. Для валютного контроля указывается контракт и номер паспорта сделки. Поступления, не являющиеся экспортной выручкой должны быть обоснованы резидентом в те же сроки (7 дней). Если клиент в течение 7 дней не предоставил обосновывающие документы или не осуществил распределение поступивших средств, то банк не дает пользоваться средствами до их идентификации. Средства продолжают находиться на транзитном счете и проценты на них не начисляются. Несвоевременное представление документов считается как нарушение валютного законодательства со стороны клиента, о чем банк сообщает ЦБ как органу валютного контроля.

2) Осуществление расчетов с нерезидентами в иностранной валюте

Юр. лица-резиденты могут осуществлять расчеты с нерезидентами в иностранной валюте в рамках действующих контрактов ВЭД. Все такие операции подлежат банковскому валютному контролю. Основная цель импортного контроля – определение соответствия суммы переведенных средств за рубеж стоимости ввезенного товара, работ, услуг в РФ. Если эти суммы не соответствуют, то клиенту необходимо при наступлении определенных законом сроков осуществить резервирование. Сделать авансовый платеж или начать таможенное оформление ввозимого товара импортер может только после оформления паспорта сделки. Поручение на перевод иностранной валюты оформляется на бумажном носителе или в электронной форме и действует в течение 10 дней.

В валютном поручении на перевод важное значение имеют следующие поля:

ü Наименование валюты

ü Номер и дата поручения

ü Наименование, номер счета плательщика, банковские реквизиты его банка

ü Наименование, номер счета, банковские реквизиты банка бенефициара (получателя)

ü Детали платежа — номер контракта, номера инвойсов, счетов

Для валютного контроля важно: номер паспорта сделки, код валютной операции. По окончании оформления товара, подписания акта о выполнении работ, услуг и т.п. резидент обязан предоставить их (ГТД, акты) вместе с СПД в уполномоченный банк в течение 45 дней с момента истечения месяца, в котором были оформлены указанные документы. Уполномоченный банк вправе требовать у резидента дополнительную информацию по операциям ВЭД, которая позволила бы ему полноценно вести учет в рамках данного контракта.

Основная цель экспортного контракта – определение соответствия стоимости вывезенного товара, оказанных работ, услуг и суммы выручки, поступившей на счета резидента, открытые в уполномоченном банке. Срок СПД и подтверждающих документов – 30 дней с момента истечения месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы. Банк имеет право взимать плату с клиента за осуществление функций агента валютного контроля. До вступления в силу 173-ФЗ максимальная сумма такой оплаты составляла 0,15% контракта ВЭД. С вступлением в силу 173-ФЗ ограничение в 0,15% снято – установление комиссии производится на договорной основе между банком и клиентом.

Расчеты в иностранной валюте между резидентами и оплата услуг иностранных контрагентов: как сделать все по закону?

Все расчеты, выполняемые в иностранной валюте, в нашей стране регулируются Федеральным законом от 10 декабря 2003 года №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» и статьей 317 Гражданского кодекса РФ. В положениях этих документов изложен законный порядок осуществления процедуры валютных операций между резидентами и нерезидентами России и другие особенности валютных платежей.

Расчеты в иностранной валюте между резидентами: нюансы процедуры

Законодательство не запрещает резидентам РФ открывать валютные счета в банках, а вот безналичные валютные операции между резидентами не разрешены, о чем сказано в пункте 1 статьи 9 Закона №173-ФЗ. Но в этой же статье упомянуты особые случаи, когда расчеты в иностранной валюте между резидентами допускаются. И таких ситуаций довольно много:

  1. При перечислении средств в рублях со счета, открытого одним резидентом за пределами России, на счет другого резидента в одном из отечественных банков либо с местного счета на тот, который имеется у второго резидента в зарубежном банке.
  2. При перечислении с одного счета, открытого резидентом за рубежом, на зарубежный счет другого резидента.
  3. При проведении резидентами-юрлицами целого ряда операций в валюте, зачисленной на их зарубежные счета. Сюда входят заработные выплаты сотрудникам расположенных за рубежом представительств, оплата и возмещение командировочных расходов работникам таких филиалов, если они были командированы в страну с представительством или в любую другую страну за границей.
  4. При совершении покупок в магазинах дьюти-фри, при продаже товаров либо оказании услуг по маршруту следования транспорта за рубежом.
  5. При уплате различных бюджетных сборов и налогов в иностранной валюте в федеральный или муниципальный бюджет соответствующего государства.
  6. При переводе валюты между двумя физическими лицами-резидентами с условием, что перевод производится с российского на зарубежный счет. При этом размер суммы перевода не должен превышать 5000 долларов или ее эквивалент в рублях по курсу Центробанка России на день осуществления перевода.
  7. При переводе иностранной валюты с иностранных счетов физического лица-резидента РФ в Россию на счета других физических лиц-резидентов, открытых в российских банках.
  8. Если валютный перевод производится с российских счетов на зарубежные между физическими лицами-резидентами, которые имеют тесные родственные связи, например являются супругами.
  9. При расчетах, связанных с получением банковских/коммерческих кредитов в уполномоченном банке.
  10. При операциях, связанных с получением валютных ценностей в порядке наследования.
  11. При переводах в дипломатические представительства валютной заработной платы на счета физических лиц-резидентов, которые там работают.

На заметку

Валютными резидентами РФ автоматически считаются все граждане России, кроме тех, кто проживает за рубежом в течение года без въезда на территорию РФ. Но при посещении России даже на один день непрерывность данного срока нарушается, и человек автоматически превращается в валютного резидента.

Всего в законе указано 30 пунктов, на основании которых могут производиться валютные переводы между лицами-резидентами.

Со стороны соответствующих органов валютные операции, которые ведут юридические лица, подлежат обязательному валютному контролю. В частности, при оформлении расчетного документа в обязательном порядке требуется указывать соответствующий код, позволяющий определить экономический смысл этой операции. Отсутствие информации может послужить основанием для отказа в осуществлении перевода.

При переводе физическим лицам предоставление обосновывающих документов является обязательным в случае:

  • переводов денежных средств в размере не более 5000 долларов на счета физических лиц-резидентов;
  • переводов средств на счета физических лиц-резидентов, состоящих в близком родстве.

Если валютный перевод осуществляет юридическое лицо, то в некоторых случаях также требуется предоставление подтверждающих документов (в банк, кредитную организацию). К таким относятся счета-фактуры, договоры, контракты, инвойсы и прочие документы, на основании которых производится валютный перевод.

Оплата услуг иностранных контрагентов

В статье 6 Закона №173-ФЗ утверждается, что на валютные операции между резидентами и нерезидентами РФ ограничения практически не распространяются. Исключением (и правомерным опасением государства) являются операции, которые могут вызвать серьезное сокращение золотовалютных резервов страны или привести к колебаниям валютного курса. Ограничения также могут быть установлены для поддержания стабильности платежного баланса РФ. При устранении обстоятельств, вызвавших ограничение подобного рода, контролирующие органы обычно разрешают проведение валютных операций.

Читать еще:  Роль валюты в экономике

Кроме этого, Центробанком РФ по отношению к кредитно-финансовым учреждениям установлен ряд требований, касающихся оформления документов для валютных сделок. Например, предусмотрена обязательная идентификация персоны, продающей или покупающей иностранную валюту. Эта информация должна вноситься в документы, оформляемые при совершении валютной сделки.

К самым распространенным операциями, производимым юридическими лицами-резидентами, можно отнести оплату услуг иностранных контрагентов. На объемы средств, выводимых за рубеж при осуществлении покупки товаров или услуг, российское законодательство ограничений не устанавливает. Но вместе с этим отношения экспорта-импорта с участием отечественных компаний полностью подпадают под Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года №181-И [1] . Указанный документ устанавливает определенные обязательства российских компаний в сфере оформления сделок в валюте с иностранными партнерами.

Согласно новой инструкции, пакет документов, которые нужно подавать в банк для валютного контроля, значительно изменился. Паспорт сделки был упразднен, и компании теперь необходимо только ставить контракт по импорту на сумму более трех млн рублей (или на эквивалентную сумму в валюте) на учет. Если сумма контракта меньше трех млн, но при этом больше 200 000 рублей, то его можно не ставить на учет, но потребуется направить в банк для подтверждения дополнительные документы по сделке. Если сумма не достигает 200 000 рублей, то ни ставить контракт на учет, ни предоставлять дополнительные документы не нужно.

В соответствии с новой инструкцией, больше не требуется готовить для банка справку о валютных операциях. До 2018 года при совершении сделки на сумму свыше 100 000 долларов организация должна была отослать агенту валютного контроля пакет документов, подтверждающих необходимость совершения такого платежа. С 2018 года для осуществления крупных валютных перечислений понадобится оформить лишь справку о подтверждающих документах. Сами документы нужно подавать в банк вместе со справкой, а их список определяется особенностями проведения операции. Например, для сделок по оплате товаров или услуг, полученных от иностранных контрагентов, подтверждающими документами будут являться таможенная декларация и прочие перевозочные или товаросопроводительные документы.

При необходимости списания валюты со счета в банк также подается распоряжение о списании средств и одновременно с этим предоставляется уникальный номер контракта, полученный при постановке на учет [2] .

Все основные документы по валютной сделке компания оформляет самостоятельно. Но, согласно инструкции, данную обязанность можно возложить на обслуживающий банк, конечно, только в том случае, если тот является агентом валютного контроля. Для этого потребуется направить в банк всего лишь пакет документов и заполнить соответствующее заявление.

Особенности учета валютных операций

Порядок любых валютных расчетов и учет таких операций регламентируется и детально описывается российским законодательством. Основными документами в этой сфере является Инструкция по применению единого плана счетов [3] , а также ранее упомянутый Закон №173-ФЗ.

В бухгалтерском учете валютные операции должны быть отражены одновременно и в рублевом эквиваленте по курсу Центробанка, и в иностранной валюте. Обычно в отчетности все суммы валютных операций отражаются в рублях, а валютные суммы являются только дополнительной информацией, в первичных документах — и в рублях, и в валюте. Для правильного проведения учета валютных операций важно точно определить дату совершения самой операции. Именно от этой даты зависит валютный курс, на основании которого бухгалтер пересчитывает валюту в российские рубли.

В бухгалтерском плане счетов для обобщения сведений о движении валютных денежных средств на счете любого резидента служит счет 52. Именно он используется для проведения операций с валютой в бухгалтерском учете любого предприятия. Кроме того, компания может дополнительно открывать субсчета для российских кредитных учреждений и для счетов в иностранных банках (субсчета 52-1 и 52-2).

Чтобы грамотно осуществлять расчеты в иностранной валюте, необходимо не только хорошо знать российское законодательство, но и иметь некоторый опыт в оформлении документов. Помощь надежного банка позволит не запутаться в тонкостях законодательства и при этом не переплатить за услуги.

Через какой банк можно проводить расчеты в иностранной валюте?

Всеми валютными переводами в России уполномочены заниматься только банки-агенты валютного контроля. Они скрупулезно проверяют правильность оформления всех документов, осуществляют валютный контроль при сделках и даже могут взять на себя обязанность заполнения всех необходимых документов.

В качестве примера такого банка можно привести «ЮниКредит Банк», основанный в 1989 году как «Международный Московский Банк» и ставший первой отечественной финансово-кредитной организацией, привлекшей к формированию своего капитала средства иностранных банковских учреждений. Сегодня 100% акций «ЮниКредит Банк» принадлежат UniCredit Group.

Сейчас банк является одной из крупнейших кредитных организаций в России. Он предлагает исчерпывающий перечень банковских услуг практически любым клиентам: физическим лицам, финансово-кредитным учреждениям, малому и среднему бизнесу. Оказывает банк и услуги валютного контроля.

Обратившись в «ЮниКредит Банк», клиент способен выполнить операцию в иностранной валюте в отношении почти всех стран мира. Это возможно благодаря обширной корреспондентской сети кредитной организации. Если у клиента имеется счет только в одной конвертируемой иностранной валюте, он может отправить перевод практически в любой валюте мира, включая редкие: банк конвертирует средства при переводе.

В 2019 году «ЮниКредит Банк» отметил свое тридцатилетие и занял первое место в рейтинге «100 надежных российских банков — 2019» по версии журнала Forbes.

* «ЮниКредит Банк» работает на основании Генеральной лицензии на осуществление банковской деятельности №1 Банка России.

Валютные операции между резидентами

По общему правилу, установленному частью 1 статьи 9 Закона 173-ФЗ валютные операции между резидентами запрещены. Вместе с тем Законом предусмотрены исключения из этого правила.

Разрешены валютные операции по сделкам между уполномоченными банками, совершаемым ими от своего имени и за свой счет (часть 2 статьи 9 Закона 173-ФЗ). Перечень валютных операций, осуществляемых по сделкам между уполномоченными банками, совершаемым ими от своего имени и за свой счет установлен Центральным банком Российской Федерации в соответствии с Указанием от 28 апреля 2004 г. № 1425-У. «Порядок осуществления валютных операций по сделкам между уполномоченными банками».

Без ограничений осуществляются следующие валютные операции между резидентами и уполномоченными банками (часть 3 статьи 9 Закона 173-ФЗ):

  • получение и возврат кредитов и займов, уплата сумм процентов и штрафных санкций по этим договорам;
  • внесение денежных средств резидентов на банковские счета и получение денежных средств резидентов с банковских счетов. Вклады могут быть как до востребования, так и на определенный срок;
  • купля-продажа физическими лицами наличной и безналичной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, за валюту Российской Федерации и иностранную валюту;
  • обмен, замена денежных знаков иностранного государства (группы иностранных государств);
  • прием для направления на инкассо в банки за пределами территории Российской Федерации наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, не для целей осуществления физическими лицами предпринимательской деятельности;
  • уплата уполномоченным банкам комиссионного вознаграждения;
  • операции по договорам с банковскими гарантиями, а также с исполнением резидентами обязательств по договорам поручительства и залога;
  • операции с векселями выпущенными уполномоченными банками;
  • иные валютные операции, отнесенные к банковским операциям в соответствии с Федеральным Законом от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности».

Юридические лица — резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции со средствами, зачисленными на счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории Российской Федерации, за исключением валютных операций между резидентами (часть 6 статьи 12 Закона 173-ФЗ). Физические лица — резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции, не связанные с передачей имущества и оказанием услуг на территории Российской Федерации, с использованием средств, зачисленных на счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории Российской Федерации (часть 6 статьи 12 Закона 173-ФЗ).

Читать еще:  Валютными ценностями являются

Физическим лицам — резидентам разрешены для проведения в форме наличной оплаты следующие валютные операции (часть 3 статьи 14 Закона 173-ФЗ):

  • передача иностранной валюты или внешних ценных бумаг в дар Российской Федерации, субъекту Российской Федерации и (или) муниципальному образованию;
  • дарение валютных ценностей супругу и близким родственникам;
  • завещание валютных ценностей или получения их по праву наследования;
  • приобретение и отчуждение в целях коллекционирования единичных денежных знаков и монет;
  • перевод без открытия банковских счетов, иностранную валюту или валюту Российской Федерации в сумме, не превышающей в эквиваленте 5000 долларов США;
  • покупка, обмен, замена денежных знаков иностранного государства (группы иностранных государств) у уполномоченного банка или продажа уполномоченному банку наличной иностранной валюты;
  • прием для направления на инкассо в банки за пределами территории Российской Федерации наличной иностранной валюты.

Все остальные расчеты при осуществлении валютных операций производятся физическими лицами — резидентами через банковские счета в уполномоченных банках. Применить это положения Закона 173-ФЗ не всегда удается. Например, пунктом 2 части 1 статьи 9 Закона 173-ФЗ разрешены операции, связанные с расчетами в магазинах беспошлинной торговли, а также с расчетами при реализации товаров и оказании услуг пассажирам в пути следования транспортных средств при международных перевозках.

Если Законом не разрешена эта операция в наличной форме, то ее следует проводить только в безналичной, например, с использование карточного счета. Но те, кто был в этих магазинах знают, что магазины беспошлинной торговли принимают и наличные денежные средства. И магазины и покупатели нарушают валютное законодательство.

Будем надеяться, что урегулировать эту и другие проблемы применения валютного законодательства поможет представленный на рассмотрение в Государственную Думу Законопроект, предусматривающий внесение изменений в Закон № 173-ФЗ. Законопроектом в частности, предусматривается разрешить осуществлять расчеты без открытия счета между физическими лицами — резидентами и магазинами беспошлинной торговли.

Кроме того, между резидентами разрешены следующие операции:

  • между комиссионерами (агентами, поверенными) и комитентами (принципалами, доверителями) при оказании комиссионерами (агентами, поверенными) услуг, связанных с заключением и исполнением договоров с нерезидентами о передаче товаров, выполнении работ, об оказании услуг, о передаче информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них (пункт 3 части 1 статьи 9 Закона 173-ФЗ);
  • по договорам транспортной экспедиции, перевозки и фрахтования (чартера) при оказании экспедитором, перевозчиком и фрахтовщиком услуг, связанных с перевозкой вывозимого из Российской Федерации или ввозимого в Российскую Федерацию груза, транзитной перевозкой груза по территории Российской Федерации, а также по договорам страхования указанных грузов (пункт 4 части 1 статьи 9 Закона 173-ФЗ);
  • с внешними ценными бумагами, выпущенными от имени Российской Федерации, осуществляемых через организаторов торговли на рынке ценных бумаг Российской Федерации, при условии учета прав на такие ценные бумаги в депозитариях, созданных в соответствии с законодательством Российской Федерации (пункт 5 части 1 статьи 9 Закона 173-ФЗ);

Проектом о внесении изменений в Закон 173-ФЗ предполагается исключить слова «выпущенными от имени Российской Федерации». Тем самым будут разрешены валютные операции между резидентами по внешним ценным бумагам, существующим на рынке ценных бумаг.

  • операций юридических лиц с внешними ценными бумагами при условии учета прав на такие ценные бумаги в депозитариях, созданных в соответствии с законодательством Российской Федерации, и осуществления расчетов в валюте Российской Федерации (пункт 6 части 1 статьи 9 Закона 173-ФЗ);

Проектом о внесении изменений в Закон 173-ФЗ предполагается исключить слова «юридических лиц».

  • Тем самым такие валютные операции будут разрешены и физическим лицам — резидентам. операций, связанных с осуществлением обязательных платежей (налогов, сборов и других платежей) в федеральный бюджет, бюджет субъекта Российской Федерации, местный бюджет в иностранной валюте в соответствии с законодательством Российской Федерации (пункт 6 части 1 статьи 9 Закона 173-ФЗ).

Отметим, что эту операцию Закон 173-ФЗ не разрешает осуществлять в наличной форме. По мнению автора, это ограничивает возможности налогоплательщиков по уплате платежей в бюджет. Все остальные валютные операции между резидентами должны осуществлять между собой только в рублях. Обратите внимание, что действующим Законом 173-ФЗ не предусмотрена такая валютная операция как снятие с валютного счета денежных средств и передача их сотруднику, например на командировочные расходы за пределами РФ. В настоящее время организация — резидент может только выдать сотруднику сумму командировочных в рублях, с тем, чтобы он обменял их в уполномоченном банке или как вариант, использовать корпоративную пластиковую карту.

Ситуацию исправить можно, если Государственная Дума примет предлагаемые изменения в Закон 173-ФЗ, которые предусматривают, разрешение валютной операции в иностранной валюте при возмещении расходов физического лица, связанных со служебной командировкой за пределы территории Российской Федерации, а также при погашении неизрасходованного аванса, выданного в связи со служебной командировкой.

Кроме этого проектом предполагается разрешить между резидентами следующие валютные операции:

  • операций, связанных с выплатой дохода и (или) погашением внешних ценных бумаг;
  • операций, связанных с расчетами и переводами при исполнении бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;
  • операций, предусматривающих расчеты и переводы для осуществления деятельности дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации;
  • переводов физическими лицами — резидентами из Российской Федерации в пользу физических лиц — резидентов на их счета, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в суммах, не превышающих в течение одного операционного дня через один уполномоченный банк эквивалента 5000 долларов США по официальному курсу, установленному Центральным банком Российской Федерации на дату списания денежных средств со счета физического лица — резидента.

Предлагаемые в Законопроекте поправки к Закону № 173-ФЗ свидетельствуют о положительной тенденции к совершенствованию валютного законодательства и позволяют решить ряд проблем, возникающих при осуществлении резидентами и нерезидентами отдельных видов валютных операций.

Зарубежные валютные счета

Оперирование иностранной валютой в РФ осуществляется в соответствии с положениями Гражданского Кодекса, регламентирующего особенности валютных платежей, и Федерального закона, охватывающего сферу валютного регулирования и контроля. Чтобы быстро, беспроблемно и без лишних переплат проводить расчеты валютой, следует ответственно отнестись к выбору банка, ориентируясь на условия обслуживания клиентов. Узнайте, в чем особенности работы с зарубежными счетами, как их можно пополнить, какие транзакции разрешены, и как их правильно оформить.

Особенности работы с зарубежными валютными счетами

Резиденты РФ вправе открывать валютные счета в банках, однако проведение российскими гражданами безналичных операций с иностранной валютой запрещены на законодательном уровне. Исключением являются следующие ситуации:

  • перевод средств между зарубежными счетами, принадлежащим разным резидентам;
  • проведение операций, ориентированных на зачисление валюты на зарубежные счета юридических лиц, которые обеспечивают производственный процесс;
  • перечисление средств в рублевом эквиваленте с зарубежного счета на счет, открытый в отечественном банке, либо обратная операция;
  • оплата покупок в магазинах дьюти-фри;
  • продажа товаров или оказание услуг по маршруту следования транспорта;
  • уплата сборов и налогов в бюджет;
  • перевод денег с российского на зарубежный счет между физическими лицами-резидентами в пределах 5000 долларов или их рублевого эквивалента, актуального на день проведения транзакции;
  • перечисление средств между физическими лицами, находящимися в родственных связях;
  • расчеты, непосредственно связанные с получением кредитов;
  • операции, ориентированные на получение валютных ценностей в рамках наследования;
  • переводы в дипломатические представительства заработной платы в валюте для дальнейшего перечисления средств на счета граждан, работающих в другом государстве.

Безналичные операции в валюте имеют ряд ограничений

Все валютные операции, проведенные между юридическими лицами, подлежат контролю. В расчетных документах должен быть указан код, идентифицирующий экономический смысл операции. Его отсутствие является основанием для отказа в проведении перевода.

Читать еще:  Международные валютные отношения это совокупность

При оформлении транзакции между физическими лицами свободно можно перевести до 5000 долларов. Если необходимо перечислить большую сумму, то придется подготовить документ, подтверждающий источник получения дохода.

Какие операции разрешены по валютным счетам

Разрешенные валютные операции по зарубежным счетам могут быть проведены резидентами в статусе физических и юридических лиц по иностранным счетам без использования счетов уполномоченных в РФ банков. Они имеют возможность осуществлять переводы на свои счета в иностранных банках, а также перечислять средства с них. На зарубежные счета резидентов могут быть зачислены:

  • проценты по вкладам;
  • процентные начисления на остаток денег на счету;
  • средства, отнесенные к категории минимального взноса, необходимые для открытия и активации всех опций счета;
  • деньги для пополнения вклада;
  • суммы налогов, возвращенных налоговыми органами государства резидента;
  • средства, полученные резидентом от нерезидента в статусе физических лиц по договору купли-продажи движимого или недвижимого имущества, зарегистрированного за рубежом.

Каким способами можно пополнять иностранные счета

Перевести деньги на иностранный банковский счет можно несколькими способами. При их выборе нужно учитывать конкретную ситуацию, поскольку один и тот же метод в одном случае может быть выгодным, а в другом случае затратным. На иностранный счет можно перевести средства с использованием функционала:

  • электронных платежных систем;
  • международных систем денежных переводов;
  • банковского перечисления.

Планируя проведение финансовой транзакции, следует учитывать, что для получения возможности оперирования суммой, свыше 5000 долларов, потребуется справка об источнике получения дохода. Многие банки по собственной инициативе проверяют клиентов перед тем, как разрешить проведение финансовой операции, поскольку боятся санкций из-за связи с неблагонадежными клиентами.

Перевод средств на счета возможен несколькими способами

Банковский перевод

Зарубежные валютные счета можно пополнить при помощи банковского перевода. Финансовая операция может быть проведена в ракурсе перечисления между расчетными или карточными счетами. Для ее проведения отправитель должен быть держателем банковского продукта, с которого будет отправлена денежная сумма. При заполнении формы заявки необходимо указать личные данные отправителя и получателя, а также идентификаторы их счетов. Понадобится информация о названии и адресе банка получателя, а также сумма и валюта перевода.

Банковская транзакция может занять до пяти рабочих дней. Для ее реализации необходимо лично посетить отделение банка или воспользоваться функциональными возможностями системы интернет-банкинга, которая предлагается практически всеми финансовыми учреждениями. Ими взимается комиссия за перевод, однако ее завышенные параметры компенсируются высоким уровнем безопасности сделки. В случае неправильного заполнения реквизитов средства не будут переведены и останутся на счету отправителя.

Некоторыми банками предлагается оформить перевод с покрытием, что подразумевает освобождение отправителя от комиссии, в результате чего получателю зачисляются деньги в размере отправленной суммы. Карточные переводы проще осуществить, поскольку для проведения операции достаточно знать номер карты получателя, а перечисленная сумма будет зачислена на счет быстрее.

Если банк входит в сообщество всемирных интербанковских финансовых телекоммуникаций, то в нем можно оформить перевод по системе SWIFT, отличающийся оперативностью зачисления средств адресату и упрощенной бюрократической процедурой. За перевод денег за границу с отправителя будет удержана комиссия в размере 0,5–5%. В некоторых финансовых учреждениях устанавливается минимальный размер вознаграждения от 10 долларов. Стоит отметить, что величина комиссии может зависеть от способа отправки денег. Проведение операции через онлайн-банкинг всегда обходится дешевле.

Система электронных платежей

Переводы денег на зарубежный валютный счет проще и быстрее всего осуществить при помощи электронных платежных систем. Популярностью пользуются Яндекс.Деньги, Qiwi, PayPal и Webmoney. Финансовые транзакции через систему электронных платежей проводятся за несколько минут из любой точки мира, где есть возможность подключиться ко всемирной сети. Все данные о проведенной операции защищаются с помощью кодирования.

Переводы выгодны в случае, если они совершаются в пределах одной платежной системы, поскольку комиссия в таком случае будет минимальной. Минусом способа проведения финансовой транзакции являются высокие показатели комиссионных отчислений. В некоторых случаях их значение может достигать 10%. Прежде чем пользоваться электронными системами, рекомендуется ознакомиться с правилами вывода средств, поскольку в некоторых из них возможны проблемы с их обналичиванием, а комиссия часто взимается и с отправителя, и с получателя.

Переводы через платежные системы доступны в любое время суток

Международные системы переводов

Быстро оформить перечисление за границу, указав только данные получателя, можно при помощи функциональных возможностей международных систем денежных переводов, таких как Золотая корона, Юнистрим, Western Union, MoneyGram. Огромным преимуществом подобного сервиса является месторасположение пунктов обслуживания клиентов в каждой стране мира. За удобство и скорость перевода клиенту придется заплатить до 20% от суммы перевода. Минусом способа перевода является установление системами жестких условий обслуживания, среди которых лимиты по транзакциям. Также следует учитывать факторы ограничения в отправке и получении средств, обусловленные местонахождением центра обслуживания и его рабочим временем.

Что означает паспорт сделки и для чего он необходим

Паспорт валютной сделки оформляется в случае проведении транзакций, предметом которых является иностранная денежная единица, между резидентом и нерезидентом.

Документ ориентирован на фиксирование информации о финансовой внешнеторговой операции с целью обеспечения контроля. Стоит отметить, что в большинстве случаев все переводы и расчеты осуществляются через счета резидента.

Паспорт оформляется в случае, если валютные операции идентифицируются как платежи за вывозимые с РФ или ввозимые на ее территорию товары. Документ необходим в случае оказания услуг, выполнения работ, передачи информации или результатов интеллектуальной деятельности и прав на них по договору внешнеторгового характера между резидентом в статусе юридического или физического лица и нерезидентом. Паспорт сделки составляется также при осуществлении операции по кредитному соглашению или договору займа. В нем отражается информация:

  • дата сделки и присвоенный ей регистрационный номер;
  • сведения о контрагентах;
  • детали контракта – сумма сделки, даты поставок товара или оказания услуг, вид валюты, в которой будет произведена оплата;
  • банковские реквизиты для осуществления перевода.

Для некоторых операций необходим паспорт сделки

Паспорт сделки подписывается участниками сделки. Для сверки их подписей необходимо в банк предоставить их нотариально заверенные образцы, что оформляется на специальной карточке. Все бумаги рассматриваются банком три рабочих дня, поэтому их необходимо предоставлять заранее, а не в день, в который планируется совершение транзакции.

Порядок оформления документа регламентируется Федеральным законом, охватывающим сферу валютного регулирования и контроля, а также банковской инструкцией о порядке проведения операций с иностранной валютой. В зависимости от их предмета, паспорт может быть составлен с ориентацией на внешнеторговый контракт или на кредитный договор.

Нюансы валютного контроля при проведении транзакций

Валютный контроль проводится по всем транзакциям, участниками которых являются физические и юридические лица в статусе валютных резидентов или нерезидентов. Мониторинг актуален при покупке и продаже валюты, акций и других ценных бумаг, при оплате любых сделок между резидентами РФ иностранной валютой, а также при переводах между своими счетами, открытыми в разных странах и при перечислениях средств между двумя субъектами. Во всех остальных случаях операции проводятся без валютного контроля.

Выводы

Обслуживание иностранного счета проводится в соответствии с законодательными положениями РФ и государства, в котором он был открыт. В каждом банке устанавливаются собственные правила обслуживания банковского продукта, в одном из пунктов которого регламентируются условия открытия счета, способы его пополнения и перечень возможных операций. С этой информацией рекомендуется ознакамливаться на этапе выбора финансового учреждения для сотрудничества. Стоит отметить, что перевод средств на иностранный счет проще оформить, если у отправителя тоже открыт валютный счет.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector